PDF《甘肃荣华实业（集团）股份有限公司》

2014 年下降了 64.49 元,主要原因是停 产检修,清理了所有浸出罐残留物料,将各生产环节循环的物料全部 产出(循环物料成本已经在前期预估记入当期产成品成本),加之本 期产量基数较低,影响本期产品单位成本下降幅度较大. ③本期白银产量较

2014 年度减少了 54.55%,未实现销售,期末 库存 1165.78 公斤,库存白银的生产成本总额为 397.10 万元.

2、费用 销售费用:本期金额为 218,014.27 元,较上年同期减少 866,201.49 元,主要原因是本期计入销售费用的贵金属代理费用较 上年同期减少. 管理费用:本期金额为 94,757,502.73 元,较上年同期增加 39,084,408.26 元,主要原因是浙商矿业停产期间,折旧、人工、电 费等全部计入管理费用,致使管理费用增加约

5365 万元;

而本期产 销量减少,按收入和采矿量计提的草原补偿费、资源补偿费和资源税 降低,影响管理费用降低

1583 万元. 财务费用:本期金额为-12,539,194.32 元,较上年同期减少 4,284,656.58 元,主要原因是本期银行存款本金增加,利息收入增 加. 资产减值损失:本期金额为-5,249,086.60 元,较上年同期减少 10,845,277.63 元, 主要原因是本期收到其他应收款冲回的坏账准备. 营业外收入:本期金额为 82,936,500.00 元,较上年同期增加 77,987,167.83 元,主要原因是本期收到的政府补偿款. 营业外支出:本期金额为 5,260,492.64 元,较上年同期增加 5,229,120.22 元,主要原因是公司办公楼处置产生的固定资产清理损 失. 所得税费用:本期金额为 1,867,886.98 元,较上年同期增加 11,548,645.43 元,主要原因本期计提的所得税和转回的递延所得税 资产.

3、现金流 报告期,公司经营活动产生的现金流量净额为 52,129,552.62 元, 较上年同期增加 39,227,882.70 元, 从现流表构成看主要是银行存款利 息收入增加及收到的政府补偿款. 投资活动产生的现金流量净额为 125,734,614.60 元,较上期增 加40,113,837.77 元, 增加的主要原因是公司本期收到大股东支付 的资产转让款. 筹资活动产生的现金流量净额为 1,476,642.59 元,较上期减少 9,499,862.53 元, 减少的主要原因是公司本期筹资活动收到的现金 减少.

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明 报告期, 公司实现归属于上市公司股东的净利润为 430.09 万元, 去年同期净利润为-2505.76 万元,本期扭亏的主要原因是公司收到 土地收储及办公大楼拆除补偿 6203.65 万元;

收到棚户区改造过程中 对原厂区内生产设施搬迁后剩余附着物的补偿资金

2090 万元,合计 8293.65 万元.按照《企业会计准则第

16 号―政府补助》的有关规 定,计入当期损益.公司主业盈利能力弱的主要原因是:

1、产品单一,受行业波动的影响较为明显.

2013 年以来,受诸多因素的影响,黄金和白银价格持续下行, 行业整体毛利率下降明显.而公司产品仅有黄金和白银,对市场波动 尤为敏感.

2、浙商矿业

2015 年停产时间较长,产品产量较低,固定成本负 担高.

(三)资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 (%) 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 (%) 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 (%) 情况说明 货币资金 561,505,163.90 57.14 382,164,354.09 39.04 46.93 报告期收回资 产转让款和政 府土地收储及 拆迁补偿 预付账款 7,727,287.64 0.79 34,350,487.38 3.51 -77.50 本期在建工程 完工结算 其他应收款 3,917,655.96 0.40 107,814,817.56 11.01 -96.37 本期收回资产 转让款 在建工程 1,870,000.00 0.19 -100.00 在建工程转入 固定资产. 无形资产 18,131,232.71 1.85 38,183,085.35 3.90 -52.52 采矿权摊销 长期待摊费用5,052,157.04 0.51 8,533,094.29 0.87 -40.79 摊销活性炭 其他非流动资 产5,082,988.13 0.52 100.00 本期发生的探 矿费用 应缴税费 28,207,557.70 2.87 19,818,860.91 2.02 42.33 本期计提的资 源补偿费、草 原补偿费尚未 缴纳 其他应付款 2,412,835.31 0.25 8,190,238.13 0.84 -70.54 本期支付了其 他款项 递延收益 3,720,000.00 0.38 1,870,000.00 0.19 98.93 本期收到肃北 安监局尾矿坝 治理款