PDF《华西能源工业股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告》

(二)建立行之有效的风险控制系统,强化风险管理,保证公司各项业务活动的健康 运行.

(三)避免或降低风险,堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现和纠正各种错误、舞 弊行为,保护公司财产的安全完整.

(四)规范公司会计行为,保证会计资料真实、完整,提高会计信息质量.

(五)确保国家有关法律法规和规章制度及公司内部控制制度的贯彻执行.

三、公司建立内部控制制度遵循的原则

(一)全面性原则.内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖企业及其所属单 位的各种业务和事项.

(二)重要性原则.内部控制应当在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领 域.

(三)制衡性原则.内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面 形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率.

(四)适应性原则.内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等 相适应,并随着情况的变化及时加以调整.

(五)成本效益原则.内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效 控制.

四、公司内部控制系统

(一)控制环境

1、公司治理结构 公司在章程中明确了股东大会、董事会、监事会和总裁的权利与义务.股东大会行使 公司最高权利, 依法行使如决定公司的经营方针和投资计划, 审议批准董事会的报告等 《公 司章程》中明确的职权.董事会负责召集股东大会,并向股东大会报告工作,执行股东大 会决议等《公司章程》中明确的职权.董事会下设专门委员会,其中审计委员会负责审查 企业内部控制、监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,指导及协调内部审计 华西能源工业股份有限公司

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3 及其他相关事宜.监事会行使监督权,检查公司财务,负责对董事、高级管理人员执行公 司职务的行为进行监督等职权.三会议事形成制度,公司股东大会的召开严格按照《股东 大会议事规则》的规定和要求进行,公司董事会、监事会独立运作,客观、公正地行使表 决权,确保所有股东的利益.公司控股股东能严格规范自己的行为,没有超越公司股东大 会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为.内部管理机构的设置方案由总裁拟定, 报董事会审定.

2、内部控制结构 公司内部控制组织架构由股东大会、 董事会、 监事会和以总裁为代表的经营团队组成, 权责明确.以公司总裁为代表的高级管理人员团队行使执行权,向董事会负责,执行董事 会决议,主持公司的生产经营管理工作.截至

12 月31 日止的组织机构图及其职能划分如 下所示: 华西能源工业股份有限公司

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4 华西能源工业股份有限公司组织机构图 注:图中组织机构为截至

2012 年12 月31 日的设置情况 . 华西能源工业股份有限公司

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5 公司总裁由董事会聘任,在董事会的领导下,全面负责公司的日常经营管理活动,组 织实施董事会决议.总裁下设副总裁分管生产、技术、营销、财务、行政事务、证券和投 资等工作.公司建立的管理框架体系包括国内销售公司、项目部、技术中心、采购部、生 产技术部、财务部、证券部等