PDF《株洲宏达电子股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告》

6、研发与开发 公司制定了 《武器装备科研生产专项资金管理制度》 , 确保整个新产品研究、 开发过程资金充裕,研究、生产节奏有章可循,规范、有效的保障了公司各项研 发成果的质量,有效提高了产品竞争力.

7、财务报告 公司编制了《会计核算规程》、《财务管理制度》、《财务报告编制与披露 制度》,对会计科目的维护、会计系统权限设置、日常会计核算、财务结账、财 务报告编制及对外提供、财务分析及资料存档等工作进行了规范说明.在财务核 算方面,公司总部和子公司均设置了独立的会计机构,在岗位职能设置上作到会 计与出纳分离、制单与审核分离,各岗位能够起到相互牵制的作用.公司严格按 照国家会计准则和会计制度建立规范的会计工作秩序, 并且在实际工作中不断加 强会计工作质量和水平,完善会计工作流程.

8、信息管理 公司构建了高速局域网和专业化数据中心(Data Center)等基础设施,确保了 厂........