PDF《顺丰控股股份有限公司 关于》

4、法律风险:因相关法律发生变化或交易对手违反法律制度造成外汇合约无 法正常执行而导致的损失.

四、风险控制措施

1、公司已制定《套期保值业务管理制度》及其相关流程制度,针对公司的外 汇套期保值交易额度、品种范围、审批权限、内部流程、责任部门、信息隔离措 施、 内部风险报告制度及风险处理程序、 信息披露及档案管理等做出了明确规定;

2、公司财务部负责统一管理外汇套期保值业务,加强对汇率及利率的研究分 析,实时关注国际市场环境变化,严格按照《公司套期保值业务管理制度》的规 定进行业务操作,保证有效执行,最大限度避免汇兑损失;

3、公司在选择外汇套期保值产品时,选择违约风险低、风险可控、以规避风 险为目的简单产品;

交易操作后,实时关注市场变动,如发生到期违约、或在执 行期间发生不可逆转反向变动的,将按公司授权规定及时上报审批,马上采取有 效的补救措施;

4、公司与实力较好的境内外大型商业银行开展外汇套期保值业务,密切跟踪 相关法律法规,规避可能产生的法律风险.

五、会计政策及核算原则 公司根据财政部《企业会计准则第

22 号――金融工具确认和计量》 、 《企业会 计准则第

24 号――套期保值》 、 《企业会计准则第

37 号――金融工具列报》相关 规定及其指南,对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理,反映资产负 债表及损益表相关项目.

六、独立董事意见 独立董事认为:公司已根据有关法律规定的要求建立了外汇套期保值业务内 部控制制度及有效的风险控制措施.在符合国家法律法规、确保不影响公司正常 生产经营的前提下,公司使用自有资金适时开展外汇套期保值业务,有利于防范 利率及汇率波动风险, 降低利率波动对公司的影响, 符合公司和全体股东的利益. 不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形.我们一致同意公司在 确保不影响正常经营资金需求和资金安全的前提下,根据业务发展需求,适时开 展外汇套期保值业务.

七、监事会意见 监事会认为:公司根据实际业务需要开展外汇套期保值业务,其决策程序符 合国家有关法律、法规及公司章程的规定,有利于防范利率及汇率波动风险,降 低利率波动对公司的影响,不存在损害公司和中小股东利益的情形.因此,监事 会一致同意公司本次开展外汇套期保值业务.

八、备查文件

1、公司第四届董事会第三次会议决议;

2、公司第四届监事会第三次会议决议;

2、独立董事关于公司第四届董事会第三次会议的独立意见. 特此公告 顺丰控股股份有限公司 董事会二一七年三月十三日