PDF《江苏省省属高校国有资产管理系统》

江苏省省属高校国有资产管理系统 操作说明书江苏省共创软件有限责任公司 二零一零年十二月一日

1 目录第1章资产管理体系.

5 1.1 管理体制.5 1.2 职能分工.5 第2章系统简介.8 第3章基础信息设置.9 3.1 编辑单位信息.9 3.2 资产归口定义.10 3.3 预算归口定义.11 3.4 院系管理.11 3.5 部门管理.12 3.5.1 新增或编辑部门.12 3.5.2 导入部门.13 3.6 人员管理.15 3.6.1 新增或编辑人员.15 3.6.2 导入人员.15 3.7 用户管理.16 第4章期初建账.18 4.1 历史数据导入.18 4.2 历史数据核对.19 4.3 历史数据修订.19 4.4 打印标签.20 4.5 建账结束.20 第5章我的工作.21 5.1 待办.21 5.2 已办.22 5.3 流程跟踪.22 5.4 我保管的资产.23 第6章资产购置.23 6.1 直接入库.23 6.1.1 验收登记.23 6.3.2 归口审核.24 6.3.3 记账归档.25 6.2 土地、房屋入库.25 6.2.1 登记卡片.25 6.4.2 记账.25 6.3 采购预算.26 6.4 申购、采购登记、采购入库.26 6.4.1 申购申请.27 6.4.2 院系部处审批.27 6.4.3 经费审批.28 6.4.4 财务审批.28 6.4.5 校领导审批.29

2 6.4.6 采购安排.29 6.4.7 采购登记.29 6.4.8 采购入库.30 6.4.9 归口审核.31 6.4.10 记账归档.31 6.4.11 申购明细.32 第7章资产使用.33 7.1 卡片管理.33 7.1.1 修改卡片.33 7.1.2 拆分卡片.34 7.1.3 批改修改.34 7.2 打印标签.34 7.3 维修管理.35 7.4 绩效管理.35 第8章资产变更.36 8.1 资产调拨.36 8.1.1 院系内部调拨.36 8.1.2 院系之间调拨.36 8.1.3 归口之间调拨.37 8.1.4 归口、院系都变化.38 8.2 原值变动.39 8.2.1 登记.39 8.2.2 归口审核.39 8.2.3 记账归档.39 第9章资产处置.41 9.1 处置申请.41 9.1.1 发起处置申请.41 9.1.2 院系部处审批.41 9.1.3 归口复核.42 9.1.4 资产职能部门审批.42 9.1.5 校领导审批.43 9.1.6 资产回收.43 9.2 处置审批.43 9.2.1 登记处置审批单.43 9.2.2 资产职能部门审批.44 9.2.3 校领导审批.44 9.2.4 上级审批.44 9.2.5 记账归档.45 第10 章 资产账务.46 10.1 自动记账.46 10.2 月结账.46 10.3 全校汇总账.47 10.4 归口汇总账.47 10.5 院系汇总账.47

3 10.6 全校分类明细账.47 10.7 归口分类明细账.48 10.8 院系分类明细账.48 第11 章 查询与统计.49 11.1 资产查询.49 11.1.1 普通查询.49 11.1.2 高级查询.49 11.1.3 机动车.50 11.1.4 土地.50 11.1.5 房屋及构筑物.50 11.1.6 待处置资产.50 11.1.7 已处置资产.51 11.2 单据查询.51 11.2.1 申购单查询.51 11.2.2 入库单查询.51 11.2.3 原值变动单查询.52 11.2.4 调拨单查询.52 11.2.5 处置申请单查询.53 11.2.6 处置单查询.53 11.3 资产统计.54 11.3.1 按分类进行统计.54 11.3.2 按部门进行统计.54 11.3.3 按归口进行统计.54 第12 章 数据上报.55 12.1 填报.55 12.2 浏览.55 第13 章 操作日志.56

4 5 第1章 资产管理体系 省属高校对固定资产实行 统一领导、归口管理、分级负责、责任到人 的 管理体制. 1.1 管理体制 根据《江苏省属高等学校国有资产管理暂行办法》的要求,高校的资产管理 内容主要包括:资产购置、资产使用、资产变更、资产处置、资产统计等. 高校应设置国有资产管理机构,或在财务及相关部门配置专职资产管理员, 统一领导并负责学校固定资产的管理.为确保正常开展工作,资产管理机构所配 备的人员应相对稳定,由资产、财务、经济、工程技术等专业管理人员组成. 资产管理过程中,各校应按实际情况设置相应的资产归口管理部门,对固定 资产实行归口管理,各归口之间要分工明确. 资产使用过程中, 资产的管理责任要落实到有关部门和个人. 高校各院、 部、 系等要指定专人,负责本部门的资产管理工作. 资产管理活动中,应当坚持资产管理与预算管理相结合、坚持所有权和使用 权相分离、 坚持资产管理与财务管理相结合、 实物管理与价值管理相结合的原则. 1.2 职能分工 根据高校资产管理的内容及体制要求,在资产管理过程中,各校应有如下人 员参与资产管理:学校系统管理员、资产归口负责人、资产归口管理员、处置管 理员、院系领导、院系管理员、保管人、学校领导、学校分管领导、计划审核人、 预算归口审批人、预算归口管理员、经费管理员、财务审批人、采购负责人、采 购人、记账员、资产回收人. 各人员的角色说明及职能说明如下表: 系统角色 角色说明 职能说明 院系领导 各院系分管资产的领导 1) 审批本院系的申购和处置单 2) 查询、统计本院系资产信息 使用 层面 院系管理员 各院系(部门)设立的 1) 登记本院系的部门和人员 专职或兼职固定资产管 理员 2) 注册本院系的资产保管人 3) 资产日常管理中业务流程的主要发起 者(包括直接入库、调拨、处置申请、 原值变动、申购、采购入库) . 4) 调拨流程中审核确认调入资产. 5) 维护本院系的资产卡片信息 6) 打印标签和单据 7) 资产盘点 8) 登记资产维修、使用等信息 9) 查询、统计管辖范围资产信息 保管人 使用并保管资产的普通 教职员工 1) 发起申购、直接入库 2) 对待采购入库的资产进行采购入库登记 3) 登记资产维修、使用等信息 4) 查询、统计自己保管的资产 资产职能部门负责人 资产管理职能部门的负 责人 1) 行使资产处置中的审批权 2) 查询、统计全校资产信息 学校系统管理员 系统超级用户 1) 系统基础信息设置 2) 期初建账 3) 系统业务流程调控 4) 编制报表 5) 查询、统计全校资产信息 资产归口管理员 1) 发起房屋、土地入库登记、直接入库 2) 对待采购入库的资产进行采购入库登 记3) 审核申购单、入库单、处置申请单、调 拨单、原值变动单等 4) 维护本归口的资产卡片信息 5) 登记资产维修、使用等信息 6) 打印标签 7) 组织发动资产盘点工作 8) 查询、统计管辖范围的资产信息 处置管理员 专门负责资产处置的相 关人员 1) 处置发起 2) 查询、统计全校资产信息 资产 管理 职能 部门 资产回收人 负责将申请处置的资产 进行回收到待处置库中 1) 回收申请处置的资产 2) 查询、统计全校资产信息 学校领导 1) 审批处置单和申购单 2) 查询、统计全校所有资产信息 分管资产的 校领导 学校分管资产的领导 1) 审批处置单和申购单 2) 查询、统计全校所有资产信息 计划审批人 资产采购计划审批人 1) 审批申购单 2) 查询、统计全校资产信息 预算归口管理员 1) 审核申购单的经费 2) 查询、统计全校资产信息 学校 层面 预算归口审批人 1) 审批申购单的经费 2) 查询、统计全校资产信息