XLS《1-汇总表（WORD粘贴表）》

资产评估(申报)明细表填表说明

一、基本要求

(一)填表范围: 纳入评估范围的资产要保证与评估基准日资产占有单位的资产负债表(或模拟资产负债表)完全一致,即填表完成后,自动生成的资产评估分类汇总表(表2)账面值一栏与资产负债表(或模拟资产负债表)一致,且应与提供给审计师的账面值一致.

(二) 评估基准日 与 资产占有单位名称 ,统一填设置的 参数表 中,各明细表会自动生成.资产占有单位名称要与该单位的营业执照所列明的名称完全一致,并在每页明细表左上角 资产占有单位 处加盖资产占有单位公章.

(三)对于本企业财务核算中没有的会计科目不必填写相应的明细表.

(四)对于申报明细表中 评估价值 一栏(不含本栏)左方所有空白栏以及需要填写的备注栏请企业填写齐全,但对于该类资产不适用的参数栏可不必填写.

(五)明细表中填列金额单位为 人民币元 ,精确到小数点后两位.

(六)明细表中日期根据要求填至月(如建成年月)或日(如出票日期),填写日期格式为 2001-05 (不能写为2001.5)或 2001-05-02 (不能填为2001.5.2).

(七)未指明月利率之处应指年利率,计量单位为 % .若原始资料中为月利率或日利率,则换算为年利率.

(八)明细表与各汇总表之间的数据已建立链接关系,汇总表中不应直接录入数据,但3-9存货汇总表和4-12无形资产汇总表中的减值准备应按实际填入.

(九)每一张明细表内容超过20行时,可在电子表中间直接插入行.不能在第一行和合计行插入行.

(十)除本说明已明确提到的可修改之处外,请务必不要对表进行其他任何修改,不能删除或增加整张表格,对填报过程中出现的问题应及时与评估人员进行沟通,统一协商解决. (十一)请各资产占有单位同时提供打印稿及电子版各一份.委托方及资产占有方提供给评估师的书面资料一律以A4版面提供.

二、评估明细表填表说明 1.流动资产类填表说明(表3-1-1至表3-13) (1)表3-1-1货币资金--现金 存放部门 要求填企业内部不同的现金存放部门,每一存放部门应分别填列,如 ***财务处(科) ;

现金表中的外币,应在 账面价值 一栏填换算后的人民币价值.按币种、存放单位填列明细.评估基准日汇率为基准汇价. (2)表3-1-2货币资金--银行存款 要按每一开户银行明细填写银行名称全称、账号、金额等,对于同一开户行的不同货币种类存款、不同账户存款也应分别一一列示,并在 外币账面金额 栏中注明该外币币种的原始币值. (3)表3-1-3货币资金--其他货币资金 其他货币资金包含外埠存款、信用卡存款、信用证保证金存款等,要分类、分笔填写.对各种货币代值卡,要注明发行的金融单位. 如为外埠存款或为信用卡存款,则名称及内容栏填写开户行的名称和账号. (4)表3-2-1交易性--股票 ① 被投资单位名称 指股票发行单位全称;

② 股票名称 指该股票标准简称,包括代码,如太极集团600129;

③ 股票性质 指填列国家股、法人股或流通股;

④ 投资日期 指企业购买股票的日期或以其他方式(如非货币性交易换入、以债权换入等)取得股权的协议转让日期,非股票发行日期;

⑤持股比例指所持股数量占发行总股本数的比例,如果少量购买,则不填此栏. (5)表3-2-2交易性--债券 债券种类可以按用途(分基建债券、电力债券、专项债券)填列,其他填表情况同表3-2. (6)表3-3应收票据 ① 户名 指债务人的户名全称;