DOC《内控讲义》

内控讲义 《企业内控12讲》 北京国家会计学院 认证系列:职业经理、人力资源总监、营销经理、品质经理、生产经理、物流经理、项目经理、企业培训师、营销策划师、酒店经理、市场总监、财务总监、行政总监、采购经理、企业管理咨询师、企业总经理、医院管理、IE工业工程管理等高级资格认证.

颁发双证:高级经理资格证书+MBA高等教育研修结业证书(含2年全套学籍档案) 证书说明:证书全国通用、电子注册,是提干、求职、晋级的有效依据 学习期限:3个月(允许工作经验丰富学员提前毕业) 收费标准:全部学费 元 咨询

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邮箱: [email protected] 颁证单位:中国经济管理大学 主办单位:美华管理人才学校 职业经理MBA整套实战教程 MBA经理教材免费下载

网址: www.mhjy.net 第一讲 企业内部控制概述

42 第二讲 企业内部控制的功能和机制

49 第三讲 内部控制的要素

51 内控要素一:内控环境

54 第四讲 内部控制环境的要素

56 内控要素二:内控目标与风险评估

61 第五讲 企业内部控制的目标制定(上)

61 第六讲 企业内部控制的目标制定(下)

64 第七讲 风险评估

69 第八讲 风险反应

73 第九讲 内部控制活动(上)

76 内控要素三:控制活动

76 第十讲 内部控制活动(下)

79 内控要素四:信息与沟通

82 第十一讲 内部控制的信息沟通与监控

82 内控要素五:监控

84 第十二讲 内部控制活动的实施及其局限性

86 企业内部控制与风险管理 课程意义 ――为什么要学习本课程?(学习本课程的必要性) ? ?如何看待企业在发展过程中效率与安全的矛盾;

制度有时为何成为发展的绊脚石;

为什么有健全制度仍然出现问题;

保证制度有效性的主要责任在谁;

如何辨别企业、业务、部门的风险;

部门与企业发展战略如何切实连接;

怎样确保制度的有效贯彻和执行;

生产、采购、销售、投资、应收账款的管理如何全面布局;

基于财务的内控体系如何构建.以上种种问题源于企业对内部控制与风险管理的认知. 目前强化企业的内部控制已经成为发达国家治理公司的重要手段,企业必须建立有效的内部控制体系.但什么是有效的内部控制体系,如何评价和改进企业的内部控制?这已成为企业可持续发展的关键. 课程目标 ――通过学习本课程,您将实现以下转变 ? 了解企业内部控制的基本知识 掌握企业内部控制目标和活动的技巧 第一讲 企业内部控制概述 ? 前言?企业内部控制是关系到企业发展壮大乃至生存的非常重要的一个方面.虽然企业内部控制不能保证企业成功,但是在通过对企业失败【案例】进行分析后我们发现,如果没有内部控制,企业失败的概率会大很多.也就是说有了内部控制不是万能的,但是没有它是万万不能的. 本文所讲述的企业内部控制主要是围绕企业在发展过程中,特别是针对中国企业发展的特征和特点,从如何面对企业风险以及如何克服自身在发展过程中的弱点出发,从人员配置到资源的有效衔接和业务流程的规范等各个环节进行梳理,找出它们的共性和规律,从而制定出基于风险管理的企业内部控制框架与设计,帮助企业做大做强,安全发展. ? 风险的含义和特征 ?