DOC《2016年度全国进口法检商品》

2016年度全国进口法检商品 贸易欺诈风险分析报告

一、基本情况 2016年,全系统紧紧围绕 抓质量、保安全、促发展、强质检 工作方针,严格执行《商检法》及实施条例、《进出口商品数量重量检验鉴定管理办法》(103号令)、《进出口商品检验鉴定机构管理办法》(180号令)有关规定,全年共实施法检商品重量鉴定193258批次,鉴定货物重量19.

94亿吨.各口岸检验检疫机构扎实开展总局 口岸天平行动 ,认真执法、严把国门、加强事前预警、狠抓事中监管、强化事后跟踪,对国际贸易短重欺诈行为形成了巨大威慑和有力打击.全年各地检验检疫机构共上报进口法检商品对外索赔、行政处罚和警示通报案例326宗,涉及原油、铁矿石、煤炭、大豆等26大类459批次进口散装法检商品,其中对139个案例出具的172份检验证书得到对外贸易关系人顺利执行,挽回直接经济损失1933.42万美元. 2016年,进口法检数重量鉴定商品种类与上年度相比无重大变化,仍以资源性大宗散货为主.主要商品种类为矿产品(主要为铁矿,其它为铜、铬、锰等金属矿)、原油、煤炭、大豆、天然气/石油气、粮谷、液体化工品、成品油、危险化学品、原料性废物、动植物油等.其中进口矿产品、原油、煤炭、大豆四大类商品占总重量九成以上.全年共检验鉴定进口矿产品113339.9万吨,同比增长8.6%;

进口原油36227.2万吨,同比增长19.7%;

进口煤炭22548.0万吨,同比增长13.5%;

进口大豆7473.5万吨,同比增长13.5%. 图1:2016年主要进口法检商品重量分布情况 图2:2016年主要进口法检商品重量与2015年同比变化情况

二、进口法检商品贸易欺诈短重风险分析

(一)基本情况 一直以来各直属检验检疫局高度重视进口法检商品重量鉴定工作,尤其自2015年 口岸天平行动 开展以来,各直属局多措并举,加大执法力度,加强事中监管和事后跟踪,严查短重欺诈行为,积极协助企业索赔,对国际贸易欺诈行为形成巨大威慑.2016年,全系统共检出进口法检商品短重39680批次、短重重量389.9万吨、短重货值4.98亿美元,与2015年同比分别增长33.0%、17.1%、4.8%,其中短重率超过5‰的进口商品12956批次、短重重量220.3万吨、短重货值超过2.63亿美元,同比分别下降19.3%、9.0%、26.1%.受到各口岸检验检疫局严格把关的压力,涉及索赔的重大短重案例同比下降明显,然而短重在5‰以内的案例却大幅增长,国外发货人涉嫌利用合同条款实施 隐性贸易欺诈 .另外,2016年短重具有商品种类范围广、短重金额大、高风险口岸多、短重风险因素复杂等特点,面对错综复杂的国际贸易形态,进口法检商品反欺诈工作依然任重道远.

(二)涉嫌贸易欺诈的主要商品 根据短重重量进行统计,铁矿、原油、煤炭、天然气/液化气、大豆等五类商品的短重量分别占短重总重量的82.5%、6.1%、4.3%、2.3%、1.8%.其余按降序分别为原料性废物、动植物油、成品油、粮谷、液体化工品等. 1.矿产品 全年共检出进口矿产品短重14145批次,短重重量3218221.75吨,短重金额285939916.2美元,超过5‰的重大短重4680批次,短重重量1784610.2吨,短重金额146224130.8美元.短重批次检出率为35.0%,重大短重检出率为11.6%,短重风险极高. 进口矿产品短重主要有四个原因:一是析出明水.国外部分港口在对铁矿砂装船时进行喷水处理,或者遇有大雨等恶劣天气时并不停止作业,大量水分会混入货物中.上述外来水分被当做货物计算在装船重量之内,而这些含水量较高的铁矿砂经过长时间的航行,会渗出大量明水流入污水井,并被不断排放,从而导致在卸货港湿态重量严重短少.二是水分含量差异.由于进口铁矿一般以干态重量进行结算,像澳大利亚等国家的铁矿虽然湿态短重的不多,但检验的水分含量常常高于装货港实际检测值,导致干态重量短少频繁而且严重.三是装货港重量鉴定结果错误.如非洲、东南亚等地区的多数港口条件不良,因泊位水深有限,多采用锚地过驳的方式进行装货,锚地处于港外海域,一般情况下风急浪高,观测水尺容易产生偏差造成短装.四是分装(卸)不均.针对不同品质的铁矿分装在同一条船,国外港口大多数情况下只做全船货物的水尺计重,船舶抵达我国口岸实施中间水尺计重时,会发现货物存在严重的溢(短)装问题,其中也不排除发货人故意溢装低价货物、短装高价货物的欺诈嫌疑. 2.原油 全年共检出进口原油短重971批次,短重重量239630吨,短重金额72641854美元,超过5‰的重大短重181批次,短重重量123279吨,短重金额36479025美元.短重批次检出率为16.7%,重大短重批次检出率为3.1%,短重风险高. 进口原油短重风险点主要包括以下两方面:一是部分发货人为了赚取高额利润,实行贸易欺诈,串通装港鉴定人员采取高报密度、低报温度、伪造空距报告、以水充油等手段虚报瞒报,故意少发货.二是原油中夹杂大量明水.原油开采时一般都混有明水,由于装货港没有足够时间充分稳定,经过长时间航行,明水不断分离沉淀,卸港时测出的明水量一般比装货港多,也不排除存在恶意注水行为.宁波局全年共在进口原油中检出明水3.89万立方米,折合同等体积原油价值超过1200万美元.单船明水量最多约1750立方米. 3.煤炭 全年共检出进口煤炭短重2604批次,短重重量167128吨,短重金额22546674美元,超过5‰的重大短重1182批次,短重重量122492吨,短重金额6914714美元.短重批次检出率为11.9%,重大短重批次检出率为5.4%,短重风险较高. 进口煤炭短重风险点主要包括以下两方面:一是装货港鉴定结果不准确.部分港口因受吃水条件限制,采用锚地过驳装载,而锚地往往风浪较大导致水尺观测出现较大误差,或者过驳货物不足的情况下依然按照装载计划重量签发提单.二是 问题船舶 导致短重.部分承运船舶状况较差(或变形)、水尺