DOC《杨柳青镇前桑园村集体资产清产核资工作报告》

监控器材核销金额:111,337.5元,荼炉核销金额:11,519.38元,联想电脑核销金额:4,544元,桑塔纳核销金额:120,000元,康佳电视核销金额:1,150元,美的冰箱核销金额:1,550元,合计核销金额:252,918.45元. (2)长期投资款呆帐核销调整 ①1992年由村委会投资33,783,106.10元组建了先达集团公司,先达集团公司下属企业是由集团公司投资建成的,由于2002年7月按上级政策要求,对先达集团公司下属企业进行了全面改制,全部由个人买断,下属企业也由集体企业转为了民营企业,2002年先达集团公司已成空壳企业,营业执照已经吊销.当时买断是以评估公司评估报告以净资产进行买断的,并拨付相应的先达集团的老贷款进行冲抵.由于时间较长,先达集团公司改制时资料缺失,村委会给先达集团公司的投资属于内部投资,已无法查证收回,经两委研究决定将此项投资做核销调账账务处理.核销金额:33,783,106.10元. ②2005年由村委会投资成立天津市圣亿佳劳动服务有限公司,并投资兴建了地下液化气管道设备帐面原值:550,000元,盘点时液化气管道设备已经废弃,核实数为:360,205元,核销数为:189,795元.因此项投资的189,795元应做核销调账账务处理. ③2009年8月至2015年9月30日,先达物业管理部的工人工资、锅炉维修费、冬季取暖燃料及其它费用是由前桑园村民委员会投入的8,417,873.41元,是费用支出.2015年换届后,没有做交接手续,物业公司解散,由村委会直接管理,所以经村两委研究此项投资做核销调账处理. ④智联信诚是村委会下属企业,2011年1月成立,村民委员会投入的注册资金100,000元,因此公司业务与村下属企业圣亿佳劳动服务公司都是给天内公司服务的,所以2015年换届后,经两委班子研究决定,两个公司业务合并,保留一个企业营业执照,所以2016年8月把智联信诚公司注销.注销时没有货币资金,税款还是圣亿佳公司代缴,往来款是内部往来,已无法收回,所以此项款项应做调账账务处理. 因此对以上长期投资款项进行核销处理,合计核销金额:42,490,774.51元. (3)应收款呆帐核销调整 账外应收盘盈 (1)鑫茂公司欠股权转让款15,666,600.00元.大写:壹仟伍佰陆拾陆万陆仟陆佰元整. (2)荣昌灯具公司欠代还银行借款1,225,000.00元,大写:壹佰贰拾贰万伍仟元整. 因此账外应收款项调账处理总金额为16,891,600.00元,其中:鑫茂公司欠股权转让款15,666,600.00元,荣昌灯具公司欠代还银行借款1,225,000.00元. 应收款盘亏 (1)杜明双系后桑园村村民,因2008年11月前桑园村老村修路占用房屋两间,拆除补贴款:伍万元整(50,000元整).因当时没有签订补偿协议,所以未及时入应付账款;

并且杜明双向村委会借款50000元,以应收款项入账,现经村两委研究将拆迁补偿款与应收款进行冲抵,做核销调账处理.核销金额:50,000元. (2)2009年1月益利养殖公司,因资金周转困难,向前桑园村委会借款:壹佰伍拾万元整(1,500,000元).结止到2011年分次偿还了这笔款共计:壹佰伍拾万元整(1,500,000元).由于当时两委班子不和谐,未做账务处理,又因先达集团公司欠北京信托公司借款,法院已经起诉,账户被查封,当时的村书记李连辉就将收回益利养殖公司的这笔款,未入前桑园村民委员的帐做应收账款的核销,直接代替先达集团公司偿还了北京信托公司的欠款:壹佰伍拾万元整(1,500,000元).因账龄比较长,票据丢失,无法查证,经村两委研究此款项做核销调账处理,核销金额:1,500,000元. (3)姚春发2009年至2012年任前桑园村主任,在任职期间由于处理村里的事务被打重伤,住院医药费共计:壹拾玖万伍仟捌佰肆拾叁元捌角玖分(195,843.89元).事情出现后是由村民垫付的此笔住院医药费,现经村两委研究决定对以上款项进行核销帐务处理.核销金额:195,843.89元(4)李连辉原前桑园村党委书记,在2005年至2015年任职期间,由于工作疏忽,为村委会办理对外的各项业务支出费用共计:肆拾伍万陆仟叁佰伍拾元整、(456,350元).因票据未能及时追回,造成了村委会帐面没有及时做帐务处理,此笔款项由于时间久远,所支出的票据无法讨回,造成应收款项的增加,经村两委研究此项投资做核销调账处理.核销金额........