DOC《商业银行专业贷款监管资本计量指引》

(一)监管评级 优 是指贷款所形成的资产未来所产生的现金流充足且稳定,市场竞争能力和发起人实力强,并落实了全面担保安排,即使在经济和行业面临持续、严重问题时,承贷主体仍能偿还债务.

(二)监管评级 良 是指贷款所形成的资产未来所产生的现金流充足且稳定,市场竞争能力和发起人实力良好,并落实了全面担保安排,但在经济和行业面临持续、严重问题时,承贷主体可能无法全额偿还债务.

(三)监管评级 中 是指贷款所形成的资产未来所产生的现金流充足,但市场竞争能力和发起人实力一般,担保安排存在缺陷,导致现金流不够稳定,承贷主体抵御经济衰退和行业波动的能力很弱.

(四)监管评级 差 是指贷款所形成的资产未来所产生的现金流不确定性很大,市场竞争能力和发起人实力差,承贷主体偿债能力很大程度上依赖于经济状况和市场需求出现好转,否则承贷主体可能违约.

(五)监管评级 违约 是指,按照《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》的违约定义,承贷主体已经违约. 第十四条 商业银行采用监管映射法的,若专业贷款的内部评级标准与监管评级标准不一致,应记录两者之间的差异,并向监管部门解释差异存在的原因和合理性,证明内部评级与监管评级的映射关系,确保两者的主要特征相一致.商业银行应保证其内部评级推翻,不会使映射过程失效. 第十五条 专业贷款的5个监管评级分别对应特定的风险权重,具体如下:

(一)监管评级 优 ,风险权重为70%.

(二)监管评级 良 ,风险权重为90%.

(三)监管评级 中 ,风险权重为115%.

(四)监管评级 差 ,风险权重为250%.

(五)监管评级 违约 ,风险权重为0%. 第十六条 如果商业银行或监管部门认为,产生收入的房地产贷款的未来房地产出租收入、销售收入或土地出让收入的波动性较大,可提高其风险权重:

(一)监管评级 优 ,风险权重为95%.

(二)监管评级 良 ,风险权重为120%.

(三)监管评级 中 ,风险权重为140%. 第十七条 符合下列条件之一的专业贷款,监管评级为 优 的风险权重为50%;

监管评级为 良 的风险权重为70%:

(一)贷款剩余期限不足2.5年.

(二)监管部门认定,商业银行授信和评级标准比监管评级标准更为审慎. 第十八条 专业贷款的5个监管评级分别对应特定的预期损失比例,具体如下:

(一)监管评级 优 ,预期损失比例为0.4%.

(二)监管评级 良 ,预期损失比例为0.8%.

(三)监管评级 中 ,预期损失比例为2.8%.

(四)监管评级 差 ,预期损失比例为8%.

(五)监管评级 违约 ,预期损失比例为50%. 第十九条 符合下列条件之一的专业贷款,监管评级为 优 的预期损失比例为0%,监管评级为 良 的预期损失率比例0.4%:

(一)贷款剩余期限不足2.5年.

(二)监管部门认定,商业银行授信和评级标准比监管评级标准更为审慎. 第二十条 附件

1、附件

2、附件3和附件4为本指引的组成部分. 第二十一条 本指引采用标准普尔的评级符号,但对商业银行选用外部信用评级公司不做规定,商业银行可自行选择评级公司的评级结果,并保持连续性. 第二十二条 本指引由中国银行业监督管理委员会负责解释. 第二十三条 本指引自2008年10月1日起施行;

有关监管资本要求的计算规则自获得中国银行业监督管理委员会批准实施新资本协议之日起施行. 附件1:项目融资的监管评级标准 附件2:物品融资的监管评级标准 附件3:商品融资的监管评级标准 附件4:产生收入的房地产的监管评级标准 附件1:项目融资的监管评级标准 优良中差财务状况 市场形势以及竞争地位 市场上仅有少数直接或间接竞争者或项目在位置、成本或技术上具有实质性和持久性优势 市场中定位为顶级竞争者 市场需求较强并继续上升 市场上仅有少数直接或间接竞争者或项目在位置、成本或技术水平上具有稍强的优势,但该状况不会持久 市场中定位为一流竞争者 市场需求较强并稳定 项目在位置、成本或技术上不具有优势 市场中定位为一般竞争者 市场需求充分并稳定 项目在位置、成本或技术上比平均水平弱 无明显的市场定位 市场需求较差并持续下降 财务比率(例如:偿债保障比率(DSCR),贷款期保障比率(LLCR),项目期保障比率(PLCR)和债务/资本比率) 相对于项目风险程度来说,财务比率优,经济前景非常看好 相对于项目风险程度来说,财务比率介于健康和一般之间,经济前景看好 相对于项目风险程度来说,财务比率符合标准 相对于项目风险程度来说,财务比率弱 压力分析 当经济和行业面临持续、严重的问题时,项目仍能偿还债务 当经济和行业面临一般问题时,项目能偿还债务.只有当经济发生严重问题时,项目才可能违约 项目易受经济周期中常见的负面影响,可能在正常的低谷期违约 如果情况不好转,项目可能违约 融资结构 贷款持续期与项目持续期的对比 项目的有效使用寿命大大超过贷款期限 项目的有效使用寿命超过贷款期限 项目的有效使用寿命超过贷款期限 项目的有效使用寿命可能低于贷款期限 贷款分期偿还计划 债务本息分期均衡偿还 债务本息分期均衡偿还 债务本息分期均衡偿还,但有少部分到期一次性偿还 到期一次性偿........