DOC《市场风险资本计量内部模型法监管指引》

设计适合交易组合的压力测试,包括可能的压力事件及情况的具体说明;

以文件形式记录压力测试所用的假设及如何得出有关的假设;

定期进行压力测试,并分析压力测试结果以确定较容易受影响的环节及潜在风险;

向高级管理层及有关的管理人员汇报压力测试结果;

决定应采取的适当补救措施,以应对压力测试发现的潜在风险;

在适当情况下向董事会提供有关压力测试结果及所采取补救措施的报告. 5.10商业银行应根据交易账户持仓组合特性及外在市场环境的变化,定期审核压力测试方案,评估压力测试所使用的基本假设是否仍然有效. 审核内容应包括但不限于以下各项:压力测试程序的文件记录是否足够;

压力测试是否并入日常风险管理;

压力测试程序的核准过程,包括其后作出重大修改的授权;

压力测试方案涵盖的风险要素;

管理信息系统的稳健程度;

进行压力测试所用持仓数据的准确性及完整性;

核实进行压力测试所用数据来源的一致性、及时性及可靠性.

6、内部模型的验证 6.1商业银行使用内部模型时,应由独立的模型验证人员,采用一种或一系列手段和方法,对市场数据和内部模型(包括模型假设、计量方法、计量结果等)进行验证,以确保内部模型能够准确计量银行面临的市场风险. 模型验证所针对的市场风险范围与按内部模型法计提市场风险资本的风险范围一致. 6.2商业银行进行内部模型验证的人员应当独立于模型开发人员,必要时,商业银行应外聘独立的模型验证人员进行模型验证. 6.3商业银行在下列情况下,应及时对内部模型及其市场数据进行验证: (1)当内部模型建立时,需要对所建立的模型和所使用的市场数据进行验证;

如内部模型建立时未进行验证,则至少应在商业银行向监管机构申请实施市场风险内部模型法前完成验证;

(2)当内部模型的假设、计量方法或使用的市场数据类型、数据加工方法发生重大改变时,需要对涉及的模型或市场数据类型、数据加工方法进行验证;

(3)当市场发生显著的结构性改变或商业银行的业务组合构成发生重大改变,从而可能使内部模型不再足以包含所有影响市场风险的重要因素、或无法适用于当前状况时,需要对涉及的模型进行验证;

(4)商业银行如果在过去两年中未进行过上述任何一项模型验证,则需要对........