DOC《鲁泰纺织股份有限公司内部控制管理制度》

(三)监事会依据公司章程和股东大会授权,对董事会、总经理及其他高级管理人员、公司运营活动进行监督.

(四)管理层依据公司章程和董事会授权,执行公司股东大会和董事会的决议,对公司日常经营活动进行决策和管理.

(五) 公司根据实际经营需要设置职能管理部门与子公司、分公司. 第九条 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施.监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督.管理层负责公司内部控制的日常运行和管理. 第十条 公司董事会下设审计委员会.审计委员会负责审查公司内部控制,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,协调内部控制审计及其他相关事宜等.审计委员会负责人具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力. 第十一条 公司编制内部控制手册,使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程、控制文档等情况,明确权责分配,正确行使职权. 第十二条 公司加强内部审计工作,保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性;

内部审计机构对内部控制的有效性进行监督检查,对监督检查中发现的内部控制缺陷,按照公司内部审计工作程序进行报告;

对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,直接向董事会审计委员会报告. 第十三条 公司制定和实施有利于公司可持续发展的人力资源政策.人力资源政策包括下列内容:

(一)员工的聘用、培训、劳动关系的终止与解除;

(二)员工的薪酬、考核、晋升与奖惩;

(三)定期岗位轮换制度;

(四) 掌握重要商业秘密的员工离岗的限制性规定;

(五)有关人力资源管理的其他政策. 第十四条 公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准,切实加强员工培训和继续教育,不断提升员工素质. 第十五条 加强文化建设,培训积极向上的价值观和社会责任感,倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神,树立现代管理观念,强化风险意识.董事、监事及其他高级管理人员在公司文化建设中发挥主导作用.公司员工遵守员工行为守则,认真履行岗位职责. 第十六条 加强法制教育,增强董事、监事及其他高级管理人员和员工的法制观念,严格依法决策、依法办事、依法监督,建立健全法律顾问制度和重大法律纠纷案件管理制度.

第三章 风险评估 第十七条 公司根据设定的控制目标,全面系统持续地收集相关信息,结合实际情况,及时进行风险评估. 第十八条 公司开展风险评估,准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险,确定相应的风险承受度. 第十九条 公司识别内部风险,重点关注下列因素:

(一)董事、监事及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素;

(二)组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素;

(三)研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素;

(四)财务状况、经营成果、现金流量等财务因素;

(五)营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素;

(六)其他有关内部风险因素. 第二十条 公司识别外部风险,重点关注下列因素:

(一)经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素;

(二)法律法规、监管要求等法律因素;