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精通基金或基金管理公司相关的法律、法规和政策规定 开展业务情况:按照现行的法律法规规定开展正常 9. 期货公司年报审计 主要法律依据:《期货公司管理办法》(证监会令[2007] 第43号) 属性:报表审计业务(法定专营业务) 内容:对期货公司年度财务报表进行审计 报告使用者:社会公众,证监会及其派出机构 委托人:期货公司董事会 专业能力胜任要求:熟悉期货业务流程和控制;

精通期货管理相关的法律、法规和政策规定 开展业务情况:按照现行的法律法规规定开展正常 10. 证券、期货投资咨询机构年报审计 主要法律依据:《证券、期货投资咨询管理暂行办法》(证监会令[1998] 第14号)第11条 属性:报表审计业务(法定专营业务) 内容:对证券、期货投资咨询机构年度财务报表进行审计 报告使用者:社会公众,证监会及其派出机构 委托人:证券、期货投资咨询机构董事会 专业能力胜任要求:熟悉证券、期货投资咨询业务流程和控制;

精通证券、期货投资咨询相关的法律、法规和政策规定 开展业务情况:按照现行的法律法规规定开展正常 11. 证券交易所年报审计 主要法律依据:《证券交易所管理办法》(证监会令[2001]第4号)第84条 属性:报表审计业务(法定专营业务) 内容:对证券交易所年度财务报表进行审计 报告使用者:社会公众,证监会及其派出机构 委托人:证券交易所董事会 专业能力胜任要求:熟悉证券交易所业务流程和控制;

精通证券交易所相关的法律、法规和政策规定 开展业务情况:按照现行的法律法规规定开展正常 12. 期货交易所年报审计 主要法律依据:《期货交易所管理办法》(证监会令[2007]第42号)第102条 属性:报表审计业务(法定专营业务) 内容:对期货交易所年度财务报表审计 报告使用者:社会公众,证监会及其派出机构 委托人:期货交易所董事会 专业能力胜任要求:熟悉期货交易所业务流程和控制;

精通期货交易所相关的法律、法规和政策规定 开展业务情况:按照现行的法律法规规定开展正常 13. 期货经纪公司年报审计 主要法律依据:《期货经纪公司管理办法》(证监会令[2002]第7号)第46条 属性:报表审计业务(法定专营业务) 内容:对期货经纪公司年度财务报表审计 报告使用者:社会公众,证监会及其派出机构 委托人:期货经纪公司董事会 专业能力胜任要求:熟悉期货经纪业务流程和控制;

精通期货经纪公司相关的法律、法规和政策规定 开展业务情况:按照现行的法律法规规定开展正常

(二)专项审计业务(12项) 14. 上市公司关联交易的专项审计 主要法律依据:《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]第56 号) 属性:其他审计业务(法定专营业务) 内容:对上市公司关联方之间发生的资金占用等关联交易予以专项审计 报告使用者:社会公众 委托人:上市公司审计委员会或全体股东 专业胜任能力要求:精通中国资本市场、上海、深圳交易所相关法律、法规、政策规定;

熟悉关联交易确认及其披露 业务开展情况:按照现行的法律法规规定开展正常 15. 非经常性损益明细表专项审计 主要法律依据:《证券法》(主席令[2005]第43号)第52条;

《上海证券交易所股票上市规则(2012年修订)》;