DOC《陕西省国有资产监督管理委员会2014年度》

对下属子公司安塞县工程公司少计收入1062.89万元问题,要求督促安塞县工程公司按规定调整以前年度损益;

对延安市分公司违规报销职工旅游费用3.6万元的问题,省地电集团已进行了整改;

对个别县级分公司挤占费用14.28万元问题,要求省地电集团督促平利及安塞县分公司收回违规支付的费用,今后不得以任何理由报销应由职工个人承担的费用;

对省地电集团本部及2家县级分公司会计核算不规范,涉及金额211.8万元问题,要求督促有关单位按规定调整账务;

对项目建设管理方面存在的问题,要求省地电集团应严格按照规定规范招投标行为,对违规转包、分包的相关责任人进行责任追究,并采取机制性、制度性整改措施,强化电网建设项目监管,切实杜绝招标不规范,违规转包、分包,甚至降低资质转包、分包以及借用资质施工问题的再次发生;

对集团违规将银行贷款2000万元拆借给下属子公司省地电投资公司,用于支付土地出让金等房地产开发问题,要求加强资金管理,按照规定用途使用融资资金;

对省地电投资公司抽逃下属全资子公司注册资本金795万元问题,要求督促省地电投资公司退还所抽逃的注册资本金;

对部分制度与国家法律法规不符的问题,要求按照国家法律、法规的要求,补充完善贯彻落实 三重一大 实施意见,修改安全费用提取和使用办法,确保内部制度的合规、合法性;

对下属电建公司内控制度不完善问题,要求督促所属电建公司严格执行工程项目建设有关制度,加强工程物资采购、管理等各个环节的财务管理;

对落实《审计决定》整改情况方面的问题,要求认真落实省审计厅2013年出具的《审计决定》.

四、审计发现问题的整改情况 对这次审计发现的问题,省地电集团高度重视,召开专题党政联席会议,安排部署审计整改,并向省审计厅报送了审计整改情况报告,逐项剖析了存在的问题,从健全制度、完善程序等方面入手研究并制定了整改措施,出台了相关规章制度,对审计发现的问题基本整改到位. 对未按规定核算农网还贷财政补贴资金、电建公司虚开发票套现、延安市分公司违规报销职工旅游费用等问题,审计期间已及时整改到位;

对各项奖金、补助2604.62万元未纳入 应付职工薪酬 科目核算问题,已进行了账务调整,冲减了以前年度结余工资并补缴了个人所得税;

对劳务派遣工工资2341.85万元未纳入 应付职工薪酬 科目核算、下属子公司安塞县工程公司少计收入1062.89万元、省地电集团本部及2家县级分公司会计核算不规范问题,已按照要求进行了账务调整;

对个别县级分公司挤占费用14.28万元问题,安塞及平利县分公司已分别全额收回了给职工购买意外保险及服装的款项;

对项目建设管理、下属电建公司内控制度不完善,以及落实2013年《审计决定》方面 地电建设公司及县级辅业公司违规分包、转包建设工程60,542.06万元 问题,采取强化电力施工招标全过程管理及中标履约管理等措施加强对招标行为的管理,制定了《电网建设工程施工分包管理工作规定(试行)》等5项制度,采取严格履行自建施工的主体责任,规范施工现场管理、工程费计划管理、供应商及分包商管理等措施,严禁违规转包、分包行为;

对集团违规将银行贷款2000万元拆借给下属子公司省地电投资公司,用于支付土地出让金等房地产开发问题,要求区分资金性质,按规定用途使用资金;