DOC《2018年度民办非企业单位网上年检填报指南》

21、24行分别按照填报单位的实际情况填列.第30行长期投资合计不需填,由系统自动生成.其勾稽关系为: 30=21+24

(三)固定资产 第

31、

32、

34、

35、38行由填报单位填列,第

33、40行由系统自动生成,其勾稽关系分别为: 33=31-32 40=33+34+35+38

(四)无形资产和受托代理资产 第

41、51行由填报单位填列.

(五)资产总计 第60行资产总计不需填,由系统自动生成.其勾稽关系为: 60=20+30+40+41+51

三、负债和净资产部分

(一)流动负债 第

61、

62、

63、

65、

66、

71、

72、

74、78行由填报单位按实际填列,第80行 流动负债合计 由系统自动生成,其勾稽关系为: 80=61+62+63+65+66+71+72+74+78

(二)长期负债 第

81、

84、88行由填报单位按实际填列,第90行 长期负债合计 由系统自动生成,其勾稽关系为: 90=81+84+88

(三)受托代理负债 第91行由填报单位按实际填列.

(四)负债合计 第100行 负债合计 由系统自动生成,其勾稽关系为: 100=80+90+91

(五)净资产 第

101、105行由填报单位按实际填列,第110行 净资产合计 由系统自动生成,其勾稽关系为: 110=101+105

(六)负债和净资产总计 第120行资产总计不需填,由系统自动生成.其勾稽关系为: 120=100+110 注意:基于《资产负债表》自身的平衡关系,系统在根据100+110行自动生成120行的同时,还将自动检测其结果与第60行所对应的年初数或期末数是否一致,只有在两者相等的情况下才会生成数据,否则将显示出错提示,这时填报人员应认真检查所填数据,直到第120行出现与第60行相应的数据完........