DOC《附件2:》

机构行业类型不应为空;

上报因素不应为空;

是否编报部门决算不应为空;

统一社会信用代码(组织机构代码)应为18位或9位,且编码符合强制性国家标准GB 32100-2015《法人和其他组织统一社会信用代码编码规则》、IDC规则要求.

一、资产负债简表(财资01表) 本表反映行政单位、事业单位、民间非营利组织期初、期末资产和负债的账面数及实有数情况.其中:账面数是以财务会计报表和资产管理信息系统相关数据为基础进行填报;

实有数是以盘点结果数据为基础进行填报. 主要指标说明: 1.短期投资:反映持有时间不超过1年(含1年)的投资.短期投资期末账面数应与财资12表事业(行政)单位对外投资情况表中投资性质为 短期投资 的第2列 对外投资期末账面数 合计数保持一致. 2.长期投资:反映持有时间超过1年(不含1年)的股权和债权性质的投资.长期投资期末账面数应与财资12表事业(行政)单位对外投资情况表中投资性质为 长期债券投资 、 长期股权投资 的第2列 对外投资期末账面数 合计数保持一致. 3.固定资产原价:固定资产原价账面数取自资产管理信息系统期末固定资产卡片合计数;

固定资产原价实有数按照盘点结果如实填列.固定资产原价的账面数与实有数应与财资03表固定资产情况表中的期末账面数原值和实有数原值保持一致. 4.累计折旧:累计折旧账面数取自资产管理信息系统期末固定资产卡片中累计折旧的合计数;

累计折旧实有数按照盘点结果如实填列.累计折旧的账面数应与财资03表固定资产情况表中第1行 合计 的第15列 累计折旧 数保持一致;

累计折旧的实有数应与财资03表固定资产情况表中第1行 合计 的第19列 累计折旧 数保持一致. 5.无形资产原价:无形资产原价账面数取自资产管理信息系统期末无形资产卡片合计数;

无形资产原价实有数按照盘点结果如实填列.无形资产原价的账面数与实有数应与财资04表无形资产情况表中的期末账面数原值和实有数原值保持一致. 6.累计摊销:累计摊销账面数取自资产管理信息系统期末无形资产卡片中累计摊销的合计数;

累计摊销实有数按照盘点结果如实填列.累计摊销的账面数应与财资04表无形资产情况表中第1行 合计 的第15列 累计摊销 数保持一致;

累计摊销的实有数应与财资04表无形资产情况表中第1行 合计 的第19列 累计摊销 数保持一致. 7.待处理财产损溢(待处置资产损溢):本表中的待处理财产损溢(待处置资产损溢)的账面数和实有数不得填列.财务会计报表中的待处理财产损溢(待处置资产损溢)中的相关数据应还原到原转入科目中. 8.其他科目指标的账面数应依据财务会计报表相关数据为基础进行手工填列.其他科目指标的实有数应以盘点结果为基础进行手工填列. 审核公式: 表内公式: 1行1-3栏=(2+10+13+14+18+19+22+23)行1-3栏;

2行1-3栏=(3+4+5+6+7+8+9)行1-3栏;

10行1-3栏=(11-12)行1-3栏;

14行1-3栏=(15-16)行1-3栏;

19行1-3栏=(20-21)行1-3栏;

24行1-3栏=(25+33+34)行1-3栏;

25行1-3栏=(26+27+28+29+30+31+32)行1-3栏;

38行1-3栏=(1-24)行1-3栏;

39行4-6栏=(40+51+52+55+56+60)行4-6栏;

40行4-6栏=(41+42+43+44+45+46+47+48+49+50)行4-6栏;

52行4-6栏=(53-54)行4-6栏;

56行4-6栏=(57-58)行4-6栏;

62行4-6栏=(63+74+75)行4-6栏;