PDF《金太阳粮油股份有限公司 股票发行情》

金太阳粮油股份有限公司 股票发行情况报告书 金太阳粮油股份有限公司 (住所:江苏省如东县岔河镇交通东路

33 号) 股票发行情况报告书 主办券商 住所:北京市东城区朝内大街

2 号凯恒中心 B、E 座 二零一七年一月 1-2-2 目录

一、本次发行的基本情况

4

二、发行前后相关情况对比

8

三、新增股份限售安排

11

四、主办券商关于本次股票发行合法合规性的结论性意见

11

五、律师事务所关于本次股票发行的结论性意见

16

六、股票发行方案调整

22

七、公司全体董事、监事、高级管理人员的公开声明

23 1-2-3 释义 在本报告书中,除非文中另有说明,下列词语具有下述涵义: 公司、 发行人、 太阳股份 指 金太阳粮油股份有限公司 沪通七龙、认购人 指 南通沪通七龙股权投资中心(有限合伙) 中粮 指 中粮集团有限公司(COFCO) 西王食品 指 山东西王食品有限公司 公司章程 指 金太阳粮油股份有限公司公司章程 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元指人民币元 1-2-4

一、本次发行的基本情况

(一)本次发行股票的数量 本次股票发行共计 6,000,000 股无限售条件人民币普通股,占发行后总股本 的10.

71%,募集资金总额为 20,880,000 元. 为满足公司快速发展后对于流动资金的需求,同时优化公司财务结构、降低 财务风险,公司拟募集资金 2,088.00 万元用于补充流动资金.

1、补充流动资金 公司关于流动资金的需求主要基于销售百分比法,公司管理层根据公司

2013、

2014、2015 年营业收入情况,预计公司

2016 年及

2017 年营业收入增长 率均为 20%, 公司

2016、

2017 年年经营性往来占营业收入的比例与

2015 年一致, 对公司未来营运资金测算如下: 流动资金占用额=营运流动资产-营运流动负债 营运流动资产=应收账款+预付账款+存货 营运流动负债=应付账款+预收款项 单位:万元 项目

2015 年 比例

2016 年(预测)

2017 年(预测) 营业收入 131,116.36 100.00% 157,339.63 188,807.56 应收账款 5,979.12 4.56% 7,174.94 8,609.93 预付款项 4,938.54 3.77% 327.19 7,111.50 存货 11,311.19 8.63% 14.92 16,288.11 营运流动资产合计 22,228.85 16.95% 26,674.62 32,009.54 应付账款 1,756.42 1.34% 2,107.70 2,529.24 预收款项 5,637.70 4.30% 6,765.24 8,118.29 营运流动负债合计 7,394.12 5.64% 8,872.94 10,647.53 流动资金占用额 14,834.73 11.31% 17,801.68 21,362.01 营运资金缺口 6,527.28 根据销售百分比法,公司

2016、2017 年的流动资金需求量约为 6,527.28 万元,结合公司目前的货币资金金额,公司拟将募集资金 2,088.00 万元用于补充流 动资金,符合公司实际经营情况,与公司资产及经营规模相匹配. 补充流动资金的必要性: (1)公司所处行业特点决定了高流动资金需求 公司属于食用植物油加工行业,本行业内公司对流动资金需求较高,原因如 1-2-5 下:首先,公司在业务开展过程中需要支付大量预付账款购买原材料;

其次公司 服务客户为知名品牌,如中粮、西王食品等,后续收入确认中有大量应收账款, 会形成大金额的资金占用;

再次,植物油加工行业受原材料价格波动影响较大, 今年以来,主要原材料葵花籽、菜籽止跌反弹,为应对原材料涨价风险,需要大 量的资金购买原材料.综上,本行业内公司对流动资金需求普遍较高. (2)资金实力对业务量影响较大 随着植物油加工行业竞争的加剧, 资金实力已成为体现加工企业竞争实力的 关键要素之一,原材料的垫资、充沛的流动资金已成为植物油加工企业应对风险 和保持产量的先决条件,为了增强公司的业务量,促进公司快速发展,必须具有 雄厚的资金实力.今年来公司销售收入持续