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中山华帝燃具股份有限公司 内部控制审计报告 目录页码

一、内部控制审计报告 1-2

二、附件:中山华帝燃具股份有限公司内部控制自我评价报告 3-10

三、审计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件

1 中审国际会计师事务所CHINAAUDITINTERNATIONALCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS地址:北京海淀区阜成路73号裕惠大厦C座8层邮编:100142

电话:010-68731010传真:010-68479956地址:北京海淀区阜城路73 号裕惠大厦12 层邮编:100142

电话:010-68731010传真:010-68479956*机密* 内部控制审计报告 中审国际 审字【2013】第01020012 号 中山华帝燃具股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中 山华帝燃具股份有限公司(以下简称华帝股份公司)2012 年12 月31 日的财务报告内部控制 的有效性.

一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.

三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变的不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.

2 中审国际会计师事务所CHINAAUDITINTERNATIONALCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS地址:北京海淀区阜成路73号裕惠大厦C座8层邮编:100142

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四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,华帝股份公司于

2012 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制. 中审国际会计师事务所 中国注册会计师: 有限公司 中国注册会计师: 中国 北京

2013 年3月15 日3中山华帝燃具股份有限公司董事会 关于公司

2012 年度内部控制的自我评价报告 遵照 《深圳证券交易所关于做好上市公司

2012 年年度报告披露工作的通知》 、 《中国证监 监督委员会公告》 〔2012〕42 号的要求,公司董事会及下设审计委员会依据《企业内部控制 基本规范》 (财会[2008]7 号) 、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作指引》 ,并 比照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规定,对2012 年度公司内控制度的执行、 内部监督以及内部审计的执行情况进行了认真评估,现作出如下自评:

一、公司内部控制体系建设情况

(一)公司内部控制制度建设情况 在管理控制方面,公司根据《公司法》 、 《证券法》等有关法律法规,以及《企业内部控 制基本规范》的相关规定,不断建立健全内部控制体系.本年度内公司董事会审计委员会组 织开展内部控制体系的检查和评估工作,对公司的内部控制制度进行梳理和修订,经核查, 公司已形成了包含法人治理、企业组织、财务会计管理、行政管理、人力资源管理、绩效薪 酬考核、市场营销管理、生产管理、技术研发管理、资产管理、知识产权管理等在内的一系 列内控管理制度,制定和修订了《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事规 则》 、 《总裁工作细则》 、 《独立董事议事规则》 、 《独立董事年报工作制度》 、 《财务管理制度》 、 《关联交易决策制度》 、 《信息披露管理制度》 、 《募集资金使用管理办法》 、 《重大信息内部报 告制度》 、 《投资者关系管理制度》 、 《内幕信息知情人登记管理制度》 、 《年报信息披露重大差 错责任追究制度》 、 《信息安全管理规范》 、 《计算机终端管理制度》 、 《发票结算管理制度》 、 《供 应商业绩考核制度》 、 《知识产权管理制度》 、 《文件审批管理规定》 、 《业务审批流程》 、 《审计 督察管理办法》 、 《内部举报管理规定》 、 《控股子公司管理制度》 、 《控股子公司总经理工作制 度》 、 《控股子公司绩效管理制度》 、 《休假管理制度》 、 《存库检视管理制度》 、 《招投标管理办 法》 、 《经销商月度授信管理制度》等等,目前公司已经建立了较为完善的内部控制体系,内 部控制覆盖了生产经营的各个环节. 在生产运营及技术研发控制方面, 公司依据自身的行业特点和实际生产情况, 制定了 《生产、试验、检验设备采购管理制度》 、 《安全检查制度》 、 《安全教育制度》 、 《劳动防护用品管 理制度》 、 《危险化学品安全管理制度》 、 《特种作业人员管理制度》 、 《生产安全事故管理制度》 等相关的工作制度和工作流程,明确了各岗位工作职责,保证了公司生产的安全及效率.公 司通过了 ISO14001 环境管理体系认证、ISO9001:2008 质量管理体系认证以及 QC080000