PDF《中山华帝燃具股份有限公司》

(五)公司内审部门的运作情况 公司内审部门为审计督察部,其设置独立于财务部门,直接隶属于董事会审计委员会, 公司主管内部审计工作的负责人为公司董事长,下设审计督察部经理

1 人、审计专员

1 人, 即共

2 名专职内审人员.公司审计督察部主要职责包括: (1)对公司各事业部、各职能部门、 各控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有 效性进行检查和评估;

(2)对公司各事业部、各职能部门、各控股子公司以及具有重大影响 的参股公司的会计资料及其他有关经济资料,以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合 法性、合规性、真实性和完整性进行审计;

(3)协助建立健全公司反舞弊机制,确定反舞弊 的重点领域、关键环节和主要内容,并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行 为;

(4)定期就内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等事项向审计委员 会报告. 报告期内,按照《审计督察管理办法》的要求,审计督察部对子公司的采购及付款、财 务收支状况、母公司的销售管理、资产投入管理、投资及融资管理、存货管理、固定资产管 理与资金管理、采购与付款、辅料采购项目、工举报案件调查及关键管理人员及关键岗位离 任管理等事项进行专项审计,保证了公司的资金、资产的安全有效,以及公司运作的合理合 规.同时,审计督察部在公司定期报告披露前进行内部预先审核,先后发表了

2012 年半年度 内审意见、年度内审意见.

二、对重点控制活动的自查和评估情况 报告期内,公司持续贯彻落实监管机构关于公司内控及公司治理的相关要求,参照《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》 、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作 指引》的相关规定,完善公司内控体系,严格履行相关内控程序,持续开展并强化对控股子 公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等重点控制活动的监管.

(一)对控股子公司的管理控制

6 公司在坚持整体发展战略的基础上,结合控股子公司的实际情况,不断完善关于子公司 的内控制度,确保各控股子公司依照整体经营管理目标和预算目标依法开展经营管理活动.

1、建立健全控股子公司内控管理制度,强化对控股子公司监管.公司依照《控股子公司 管理制度》 、 《控股子公司总经理工作制度》 、 《控股子公司绩效管理制度》等主要内控制度, 对各控股子公司经营管理活动予以规范和监督,协助各控股子公司完善内部控制制度、督导 内部控制程序的执行.报告期内,公司审计督察部联合相关部门,对控股子公司-中山市正盟 厨卫电器有限公司、杭州粤迪厨卫有限公司、上海华帝厨卫有限公司等公司的经营收支情况 进行专项审计;

开展了对控股子公司―中山市华帝集成厨房有限公司、中山炫能燃气科技股 份有限公司等公司的采购及付款情况的专项审计工作, 并持续加强对控股子公司的经营管理, 将子公司的财务管理工作考核和重大收支项目逐步纳入到股份公司的财务管理体系,实施控 股子公司与母公司的信息管理系统对接.通过审计和财务管理工作的实施,公司对子公司管 理的薄弱和不足之处进行改进,确保子公司收支合法合规,生产效率不断提升.