PDF《五矿稀土股份有限公司 关于在五矿集团财务有限责任公司办理》

(三)控制活动

1、结算业务控制情况 在结算及资金管理方面,财务公司根据各监管法规,制定了《人民币结算 办法》、《账户及日常资金头寸管理办法》、《进口结算业务管理办法》、《出 口结算业务管理办法》等结算管理与业务制度,每项业务制度均有详细的操作 流程,明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务活动、关键输入输出、主 要业务规则,有效控制了业务风险. 一方面,财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制,资金结算系统支 持客户对业务的多级授权审批,防范客户操作风险.成员单位在财务公司开设 结算账户,通过登入财务公司资金结算系统网上提交指令及提交书面指令实现 -

3 - 资金结算. 另一方面,财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员 单位办理存款业务,相关政策严格按照银监会和中国人民银行相关规定执行, 充分保障成员单位资金的安全,维护各当事人的合法权益.

2、信贷管理 在信贷业务管理方面,财务公司严格执行授信管理,根据成员单位的融资 余额及融资需求,结合财务公司资金状况,确定客户授信额度计划,并严格在 授信额度内办理信贷业务,严控风险,使业务的开展既有计划性,又有均衡性. 同时,信贷部对每项信贷业务,贷款、贴现等均制定了详细的管理办法及操作 流程,创新业务贯彻了 制度先行,后开展业务 的管理原则. 财务公司信贷业务切实执行三查制度,分别是贷前调查、贷时审查、贷后 检查规范开展.信贷业务经风险稽核部审查,审贷委员会讨论通过、逐级审批 后,方可办理放款.

3、信息系统控制 五矿集团财务有限责任公司作为集团内成员单位与企业法人,既是集团内 部信息系统的使用者,同时为集团内部成员单位提供信息系统服务.2017 年, 五矿集团财务有限责任公司在信息系统建设方面,实施了中国五矿资金管理与 结算系统建设,取代原有的五矿资金集中结算系统,并于

2017 年9月底正式上 线,并配套建设了独立的财务公司机房,信息化水平得到了较大提高. 机房部署了高性能防火墙,实施内外网隔离,并采用国内先进技术以确保 网络安全;

使用中国金融认证中心颁发的 CFCA 数字证书进行用户身份认证,并 使用各项技术措施以确保系统应用安全;

采用备份策略以确保系统数据安全. 财务公司已获得与工、农、中、建、交、招等十五家银行核心业务系统的对接 允可,并采取多项措施确保数据传输过程中的安全与高效.

4、稽核监督 审计部负责财务公司内部稽核业务,针对内部控制执行情况、业务和财务 活动的合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查,发现内部控制薄 弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险,向管理层提出有价值的改进 意见和建议. -

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(四)风险管理总体评价 财务公司的各项业务均能严格按照制度和流程开展,无重大操作风险发生;

各项监管指标均符合监管机构的要求;

业务运营合法合规,管理制度健全,风 险管理有效.

三、财务公司经营管理及风险管理情况

(一)经营情况

2018 年末,财务公司资产规模突破

230 亿元,资产负债率 80.68%,2018 年 度实现营业收入 4.69 亿元.财务公司经营稳定,各项业务发展较快.