PDF《中国电子财务有限责任公司》

2009 年将暂时闲 置的资金购买了安全性较高的货币型基金并进行了新股申购,对此公司于

2009 年12 月14 日制定了《有价证券投资业务管理办法》 . 财务公司为规范其有价证券业务,包括:银行间市场国债、央行票据、金融 债、短期融资券、企业债、货币市场基金等业务操作流程,加强对投资业务的管 理,根据国家有关政策规定及公司的相关规章制度,制定了《中国电子财务有限 责任公司新股卖出规则》 . (1)投资时实行双人操作,交易员的所有业务操作流程需经复核员确认无误 后方可实施. (2)所有资金投资业务需资金部以签报形式提出申请,经分管领导以及总经 理办公会决议审批,方可执行.

4、中间业务控制 财务公司中间业务主要分为委存贷款业务以及委托投资业务. 委托贷款业务由公司客户服务部负责办理.公司在办理委托贷款业务时遵循 不垫款、不承担风险的原则,即委托贷款必须先存后贷,委托贷款总额不得超过 委托存款总额,贷款未到期或到期未收回,委托人不能提取相应的委托存款.委 托存贷款期间对其监督使用并且协助收回. 委托投资业务的投资品种包括:货币市场基金、银行理财及其他金融产品. 公司客户服务部接受委托后,经过资金部、风险部后,由公司批准后与委托方开 展委托投资业务.委托贷款业务以及委托投资业务已制定《中国电子财务有限责 任公司委托投资管理办法》 、 《中国电子财务有限责任公司委托贷款管理办法》等 对其业务开发进行规范.

5、内部稽核控制 财务公司实行内部审计监督制度,设立对董事会负责的内部审计部门――稽 核审计部,建立内部审计管理办法和操作规程,对公司及所属各单位的经济活动 -

8 - 中国电子财务有限责任公司 风险评估说明 进行内部审计和监督.稽........