PDF《四川明星电力股份有限公司 第九届董事会第二十七次会议决议...》

追溯重述前, 合并利润表中所得税费用上年数、 净利润上年数分别为 35,091,056.99 元和 149,306,138.19 元,追溯重述后两者的金额分别为 34,959,539.09 元和 149,437,656.09 元. 独立董事发表了同意的独立意见.

6 表决结果:同意

9 票,反对

0 票,弃权

0 票. 详见同日发布于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、 《中国证 券报》 、 《上海证券报》 、 《证券日报》 、 《证券时报》的《关于前期会计 差错更正及追溯重述的公告》 . 十

三、审议通过了《关于会计政策变更追溯调整的议案》 . 会议同意根据《企业会计准则第

2 号―长期股权投资》的规定, 对财务报表 长期股权投资 项目列报的部分股权投资调整至 可供出 售金融资产 项目列报,并对期初数进行追溯调整,影响列报金额 1,100,000.00 元.此项变更不影响公司当期和上年度的利润及股东权 益. 会议同意根据《企业会计准则第

9 号―职工薪酬》的规定,对 应付职工薪酬期末余额按照流动性和非流动性进行分类列报, 将以前 年度工资结余 2,150,276.04 元纳入非流动负债(长期应付职工薪酬) 列报范围. 独立董事发表了同意的独立意见. 表决结果:同意

9 票,反对

0 票,弃权

0 票. 详见同日发布于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、 《中国证 券报》 、 《上海证券报》 、 《证券日报》 、 《证券时报》的《关于会计政策 变更追溯调整的公告》 . 十

四、 审议通过了 《关于为内退人员提供生活补贴及福利待遇事 项财务处理原则的议案》 . 鉴于公司为内部退休人员承担生活补贴及相关福利待遇义务的

7 主要目的是鼓励部分职工提前退休, 而非为获得该部分职工提供的服 务,不具备离职后福利(设定受益计划)的认定条件,会议同意上述 事项按现行财务处理原则,不作为会计政策变更事项,也不进行期初 追溯调整. 独立董事陈宏、何云、吴开超发表了同意的独立意见.认为公司 为内退人员提供生活补贴及福利待遇事项不属于设定受益计划的判 断是正确的,符合《企业会计准则第

9 号――职工薪酬(修订) 》的 相关规定,不会损害公司和全体股东的利益. 审计机构瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于四川 明星电力股份有限公司承担内部退休人员生活、 福利待遇有关财务处 理意见的说明》 ,认为公司为内退人员提供生活补贴及福利待遇事项 不具备离职后福利(设定受益计划)的认定条件,不构成公司

2014 年度的会计政策变更事项, 无需按追溯调整法对当年财务报表有关项 目的年初数或上年数进行调整. 表决结果:同意

9 票,反对

0 票,弃权

0 票. 十

五、审议通过了《关于高级管理人员

2014 年度薪酬考核的议 案》 . 独立董事就本议案发表了同意的独立意见,认为高级管理人员

2014 年度业绩考核符合公司《高级管理人员薪酬管理制度》 ,程序合 法、有效,考核结果客观、公正、合理,不存在损害公司和股东利益 的情形. 董事会审议本议案时........