PDF《青岛浩大海洋生物科技股份有限公司》

预计

2019 年营业收入为 12,000 万元,其中原有保健品业务预计 营业收入 8,000 万元,高端海鲜产品综合运营收入 4,000 万元. ② 新增营运资金需求预测 青岛浩大海洋生物科技股份有限公司 公告编号:2018-033

8 公司原有保健品业务均采取先款后货的销售政策, 后期预计保持 不变,但高端海鲜产品业务因业务新开展,需要在公司销售政策等方 面采取一定刺激措施以便促进业务快速发展, 预计保持不短于两年的 培育期,故给予公司部分经销商一定的信用额度和账期,公司根据海 鲜产品的业务程熟度、经销商的接受程度并参照同行业运作经验,拟 定了首付款比例不低于 30%,赊销比例 70%,账期不超过

3 个月的赊 销政策, 根据行业惯例, 水产品销售偏向于年末第四季度为销售旺季, 整个四季度销售占比预计应为全年销售额的 50%,据此测算: 序号 项目

2018 年度

2019 年度

1 预计总营业收入(单位:万元) 9,000.00 12,000.00

2 预计海鲜产品营业收入 (单位: 万元) 3,000.00 4,000.00

3 四季度海鲜产品营业收入占比 50.00% 50.00%

4 海鲜产品赊销比例 70.00% 70.00%

5 应收账款预计(单位:万元) (5=2*3*4) 1,050.00 1,400.00

6 应收账款占总营业收入比重 (6=5/1) 11.67% 11.67% 根据该高端海鲜产品业务占比及其销售政策, 合理预计公司因高 端海鲜产品业务产生的应收账款在

2018 年与

2019 年占总营业收入的 比重为 11.67%. 流动资金占用额主要来自于公司经营过程中产生的经营性流动 资产和经营性流动负债.基于谨慎性,公司依据

2017 年度经营性流 动资金占用额(经营性流动资产和经营性流动负债的差额) ,预测了

2018 年度、

2019 年度的经营性流动资金占用额. 公司选取应收账款、 其他应收款、预付款项、存货四个与主营业务相关的流动资产科目作 为经营性流动资产,选取应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交 青岛浩大海洋生物科技股份有限公司 公告编号:2018-033

9 税费、 其他应付款五个与主营业务相关的流动负债科目作为经营性流 动负债.测算原理如下: 经营性流动资产=应收账款+其他应收款+预付款项+存货 经营性流动负债=应付账款+预收账款+应付职工薪酬+应交税费+ 其他应付款 经营性流动资金占用=经营性流动资产-经营性流动负债 预测期经营性流动资产和负债各科目预测值=基期相应科目金额 占基期营业收入比例*预测期营业收入金额 新增流动资金缺口=预测期经营性流动资金占用额-基期经营性 流动资金占用额 具体预测情况见下表: 单位:万元 项目

2017 年度/年末 实际数 经营性流动 资产占营业 收入比例 预测期

2018 年度/年末 预计数

2019 年度/年末 预计数 营业收入(A) 4,616.14 100.00% 9,000.00 12,000.00 应收账款 11.67% 1,050.30 1,400.40 其他应收款 3.53 0.08% 7.20 9.60 预付账款 219.09 4.75% 427.50 570.00 存货 289.70 6.28% 565.20 753.60 经营性流动资产合计(B) 512.32 22.78% 2,050.20 2,733.60 应付账款 277.21 6.01% 540.90 721.20 预收账款 64.62 1.40% 126.00 168.00 应付职工薪酬 47.80 1.04% 93.60 124.80 青岛浩大海洋生物科技股份有限公司 公告编号:2018-033

10 应交税费 61.90 1.34% 120.60 160.80 其他应付款 57.34 1.24% 111.60 148.80 经营性流动负债合计(C) 508.87 11.03% 992.70 1,323.60 流动资金需求(经营性流动资产- 经营性流动负债)(D=B-C) 3.45 11.75% 1,057.50 1,410.00 需要补充增加的净经营流动资产 (E= D2019-D2017) - - - 1,406.55 注1:以上不代表公司的盈利预测或业绩承诺,投资者不应依据 上述预计营业收入进行投资决策, 投资者依据上述预计营业收入进行 投资决策而造成损失的,公司不承担赔偿责任;