PDF《苏州海陆重工股份有限公司 2012年度内部控制的自我评价报告》

2、企业文化 本公司重视企业文化建设, 培育了积极健康的企业文化,并通过培训及沟通 等多种方式向员工宣传企业文化,企业文化的建设增强了公司的凝聚力,促进本 公司长远健康发展.本公司《员工行为规范条例》等制度的建立对员工的行为规 范进行了约束, 保证了员工的行为规范能够在体现企业精神的框架下进行,同时 鼓励员工主动参加企业文化的建设, 使企业文化体系的建立更能反映全体员工的 共同愿望.

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3、人力资源 本公司已建立《人力资源规章制度》、《劳动合同制实施办法》、《中层干 部管理制度》、《人力资源聘用制度》、《考勤管理制度》、《高级管理人员薪 酬与考核管理办法》、《科技创新管理制度》、《首期股票期权激励计划(2011 年)(草案)修正版》等一系列人力资源管理政策和流程指引,对员工招聘、晋升、绩效考核、薪酬、奖惩等进行明确规定,确保相关人员能够胜任;

制订并实 施针对性培训的计划, 以确保经理层和全体员工能够有效履行职责;

公司现有人 力资源政策基本能够保证人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求.

(二)风险识别与评估 本公司制定了 《苏州海陆重工股份有限公司对外投资管理制度》控制对外投 资风险, 虽然没有设置专门的风险管理部门对风险进行管理,但公司内部控制的 制订以审慎经营、 防范和化解风险为出发点,在实际执行过程中已对各个环节可 能出现的经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续 有效地识别、计量、评估与监控,自觉遵守国家有关法律法规,严格制定销售、 采购、生产、人力资源、存货、固定资产、筹资、投资产等各项业务的管理规章、 操作流程和岗位手册,并针对各个风险控制点设置必要的控制程序.

(三)控制活动 本公司根据《公司法》、《证券法》、《内部会计控制规范》、《企业内部 控制基本规范》 等法规的要求, 建立了既符合国家有关法律法规和证券监管部门 的要求, 又能适应公司业务环境与经营管理特点的内部控制体系,形成了一套规 范的管理流程与方法.

1、产品销售与货款回收 本公司已制定了包括《销售计划管理制度》、《经营销售信息管理》、《营 销合同的及管理》、 《货物发运及售后服务制度》、 《外贸营销业务管理制度》、 《经营销售队伍管理制度》 等一系列产品销售与货款回收的管理制度,对接收客 户订单、批准赊销、编制发货通知单、发运商品、开具销售发票、记录销售收入 和应收帐款、 收回货款等全过程的控制;

本公司所建立的针对产品销售与货款回 收方面的管理规定和流程控制确保了公司有效地开拓市场, 并以合理的价格和费

6 用推销企业产品与提供服务, 有利于公司销售部门有效地组织市场营销、市场研 究、信用调查、包装运输、售后服务等销售活动,并在提高销售效率的同时确保 应收账款记录的正确、完整以及安全性.本报告期内,产品销售与货款回收所涉 及的部门及人员均能严格按照相关管理制度的规定进行业务操作, 各环节的控制 措施能被有效地执行.

2、物料采购及付款 本公司制定了《物料采购管理制度》、《招标管理办法》、《库存量管理制 度》、 《材料管理通则》、 《仓库管理制度》等一系列物料采购及付款管理制度, 建立了对制订采购计划、签订采购合同或发出采购通知单、货物验收入库、货款 结算和记帐等全过程的控制;