PDF《金元证券股份有限公司》

资产权属及其独立性;

业务、财务、机构的独立;

发 行人商业信用情况等;

并收集相关资料. 业务与技术 调查大功率半导体器件行业发展、同行业竞争状况、 大功率半导体器件行业上市公司情况;

收集行业主管 部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规 范性文件,了解行业监管体制和政策趋势;

调查发行 人所处行业的技术水平及技术特点,了解发行人所属 行业特有的经营模式等,并收集相关资料. 现场调查发行人的采购、生产、销售、技术与研发情 况,了解发行人主要原材料、重要辅助材料、所需能 源动力的市场供求状况;

发行人的生产工艺和流程、 经营模式;

发行的研发能力等,并收集相关资料. 通过查询有关资料,与高管人员、中介机构、发行人 员工等方法,了解发行人高管人员的胜任能力及是否 勤勉尽责. 同业竞争与关联交易 调查发行人的关联方基本情况、关联方关系、同业竞 争情况,了解关联交易、同业竞争对发行人的影响及 解决措施,并收集相关资料. 董事、监事、高级管理人员及 核心技术人员 查询董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简 历、发行人的说明等文件,与上述人员访谈,了解上 述人员的任职资格、执业操守、兼职情况、对外投资 情况等;

查阅发行人历次 三会 会议记录,了解报告 期内发行人董事、 高管的变化情况;

并收集相关资料. 组织结构与内部控制 查阅发行人组织机构图、历次股东大会、董事会、监 事会的会议通知、会议记录、会议决议、会议议案及 决议、内部控制制度、《内部控制审核报告》、公司 治理制度等文件,了解发行人组织机构是否健全、运7-1-4-8 调查类别 主要工作内容 作情况、内部控制环境、股东资金占用等. 财务与会计 对经发行人审计机构审计的财务报告及相关财务资 料、税务资料、评估报告进行审慎核查,结合发行人 实际业务情况进行财务分析,并对重要的财务事项例 如:销售收入的确认、成本计量、存货、应收账款、 报告期内的纳税进行重点核查. 业务发展目标 调查发行人未来二至三年的发展计划、中长期发展战 略等情况,了解发行人发展目标与目前业务、募集资 金投资项目的关系等情况,并收集相关资料. 募集资金运用 查阅本次发行的募投项目立项批复文件、环评批复文 件、募集资金管理制度等,结合本次发行的募投项目 的可行性研究报告,分析发行人募集资金投向对发行 人未来经营的影响. 股利分配 调查发行人股利分配政策、历次股利分配、发行后股 利分配政策等情况,并收集相关资料 风险因素及其他重要事项 调查发行人经营风险、重大合同执行情况、诉讼和担 保等情况,分析可能对发行人业绩和持续经营能力产 生不利影响的主要因素以及这些因素可能带来的主要 影响.

4、保荐代表人参与尽职调查的工作时间以及主要过程 保荐代表人陈绵飞于

2008 年9月开始本项目的尽职调查工作,其尽职调查 范围主要包括:发行人基本情况、业务与技术、同业竞争与关联交易、组织机构 与内部控制、财务与会计、募集资金运用、风险因素等. 保荐代表人王健于

2009 年1月开始本项目的尽职调查工作,并对发行人进 行了必要的尽职调查. 保荐代表人对发行人的尽职调查方法和过程与其他项目组 成员对本项目尽职调查基本一致.