PDF《陕西宝光真空电器股份有限公司重大资产购买及重》

四、债权债务转移风险 根据本次交易方案, 宝光股份应将其全部资产和负债出售给宝光集团,本次 出售资产涉及的债权债务、 担保责任等转移须取得相关债权人关于债务转移的同 意函.目前,该等债权债务和担保责任等转移和债权人沟通工作正在进行中.若 本次交易未取得全部相关债权人关于债务转移的同意, 则存在上市公司仍需要承 担相关债务的风险. 针对前述可能发生的债权人不同意债务转移的风险, 宝光股份与宝光集团安 排如下: 对于标的资产中截至资产交割日的全部非受限货币资金和银行承兑汇票、 转 让方无法转移的债务可以不纳入交割资产范围, 该等非受限货币资金和银行承兑 汇票截至资产交割日的总金额在扣除转让方无法转移的债务后直接冲抵受让方 应支付的转让价款的对应部分. 若转让方无法转移的债务超过标的资产中截至资 产交割日的全部非受限货币资金和银行承兑汇票的金额, 则超出部分由受让方另 行支付给转让方. 重大资产购买及重大资产出售暨关联交易预案及预案修订稿对照说明

五、标的资产的估值风险 公司已经聘请了具有证券业务资格的评估机构对标的资产股权价值进行评 估,本次交易作价以评估价值为依据确定.截至

2015 年12 月31 日,拟购买资 产的账面净资产价值合计为 6,129.01 万元,预估值为 52,000.00 万元,预估增值 45,870.99 万元,预估增值率 748%;

拟出售资产的账面价值为 43,361.71 万元, 预估值为 45,729.51 亿元,预估增值 2,367.80 万元,预估增值率 5%.公司提醒 广大投资者, 尽管评估机构在评估过程中严格按照评估的相关规定,遵循谨慎原 则,履行了勤勉尽职义务,但仍可能出现实际情况与评估假设不一致的情况,导 致出现标的资产估值与实际情况不符的情形, 投资者在进行投资决策时应谨慎使 用.

六、盈利预测可实现性风险 尽管标的公司在盈利预测过程中遵循了谨慎性原则, 对未来盈利预测的相关 风险作出了合理估计, 但是由于实际盈利情况受行业发展周期性和宏观经济等多 方面的影响,相关方面的发展变动将直接影响盈利预测与业绩补偿的可实现性. 如果未来行业发展趋势和金石威视管理团队的经营管理能力――如行........