PDF《北京掌趣科技股份有限公司》

大华会计师事务所(特 殊普通合伙)Da Hua Certified PublicAccountants(Special General Partnership) 北京掌趣科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 大华核字[2016]002523 号 北京掌趣科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 (截止

2015 年12 月31 日) 目录页次

一、 内部控制鉴证报告 1-2

二、 北京掌趣科技股份有限公司内部控制的自我 评价报告 1-13 内部控制鉴证报告 第1页内部控制鉴证报告大华核字[2016]002523 号 北京掌趣科技股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的北京掌趣科技股份有限公司 (以下简称掌趣科 技)管理层《关于内部控制的自我评价报告》涉及的与

2015 年12 月31 日财务报表相关的内部控制有效性的认定.

一、管理层的责任 掌趣科技管理层的责任是按照 《内部会计控制规范-基本规范 (试行) 》和相关规定建立健全内部控制并保持其有效性.

二、注册会计师的责任 我们的责任是对掌趣科技截至

2015 年12 月31 日内部控制的有 效性发表意见. 我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第

3101 号―历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》和《内部控制审核指 导意见》的规定执行了鉴证业务.该准则要求我们计划和执行鉴证工 作, 以对掌趣科技内部控制自我评价报告是否不存在重大错报获取合 理保证.在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制 制度设计的完整性、合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其 他程序.我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础.

三、内部控制的固有局限性 大华核字[2016]002523 号内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告 第2页内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性.此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当,或降低对控制政策、程序的遵循程度,根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险.

四、鉴证意见 我们认为, 掌趣科技按照 《内部会计控制规范-基本规范 (试行) 》 和相关规定于

2015 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表 相关的有效的内部控制.

五、对报告使用者和使用目的的限定 本专项鉴证报告仅供掌趣科技年度报告披露之目的使用, 不得用 作任何其他目的. 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 有 中国注册会计师:王忻 中国・ 北京 中国注册会计师:王鹏 二一六年四月二十日 北京掌趣科技股份有限公司 截止

2015 年12 月31 日 内部控制自我评价报告 第1页北京掌趣科技股份有限公司 2015年度内部控制自我评价报告

一、公司的基本情况

(一)公司历史沿革 北京掌趣科技股份有限公司(以下简称 公司 或 本公司 )系由北京掌趣科技有限公司

2010 年10 月18 日整体变更设立,设立时股本为11,700 万元.

2010 年11 月26 日,根据股东大会决议,本公司申请增加注册资本人民币329.00 万元, 变更后的注册资本为人民币12,029.00 万元.

2010 年12 月24 日,根据股东大会决议,本公司申请增加注册资本人民币245.50 万元, 变更后的注册资本为人民币12,274.50 万元. 根据本公司

2012 年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会下发的《关 于核准北京掌趣科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可 [2012]381 号) 文件之规定, 本公司于2012 年5 月2 日向社会公开发行人民币普通股 (A 股) 4,091.50 万股,发行后公司股本为16,366.00 万元. 经深圳证券交易所 《关于北京掌趣科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的 通知》(深证上[2012]124 号)同意,本公司股票于2012 年5 月11 日开始在深圳证券交 易所上市交易. 根据公司