PDF《东北电气发展股份有限公司 关于对深圳证券交易所年报问询函...》

1 A 股股票代码:

000585 A 股股票简称: *ST 东电 公告编号: 2019-040 东北电气发展股份有限公司 关于对深圳证券交易所年报问询函回复的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏.

东北电气发展股份有限公司(以下简称 东北电气 或 公司 、 我公司 )于2019 年4月11 日收到深圳证券交易所公司管理部发来的《关于对东北电气发展股份 有限公司的年报问询函》 (公司部年报问询函〔2019〕第18 号) ,公司就问询函关注 的问题进行了回复说明,现将相关回复公告如下: 目录问询一:关于上海驿舟捐赠所持天津中心 10.50%股权相关事宜的问询.2 问询二:关于转让全资子公司新锦容全部股权相关事宜的问询.11 问询三:关于全资子公司阜封母线搬迁相关事宜的问询.14 问询四:关于非经常性损益相关事宜的问询.20 问询五:关于沈阳高开与国开行《借款合同》纠纷一案相关事宜的问询.22 问询六:关于公司收回新锦容前期垫付担保款相关事宜的问询.25 问询七:关于参股公司沈阳兆利相关事宜的问询.27 问询八:关于

2018 年报告期利息支出减少原因和合理性的问询.28 问询九:关于履约保函保证金存款保证相关事项的问询.29 问询十:关于公司与经营活动有关的现金往来款的问询.30 问询十一:关于财务报告附注

27、其他综合收益 表格显示不完整的问询.31 备注:具体问询内容和回复内容详见对应页码的正文部分.

2 问询一: 年报显示,报告期内,你公司关联方上海驿舟投资管理有限公司将其持有的海 航天津中心发展有限公司(以下简称 天津中心 )10.50%股权无偿赠予你公司全资 子公司,以2018 年8月31 日为审计评估日,瑞华会计师事务所出具了《海航天津 中心发展有限公司审计报告》 (瑞华审字〔2018〕48190030 号,以下简称 天津中心 审计报告 ) ,威格斯资产评估顾问有限公司(国际资产评估顾问)出具了《海航天 津中心发展有限公司资产净值评估》 (档案编号:VA29391-2018(BV) ,以下简称 天 津中心资产评估报告 ) .天津中心经评估净资产公允价值为 19.19 亿元,较经审计 净资产 18.22 亿元增值 0.98 亿元;

天津中心 10.50%股权对应评估值为 2.01 亿元. 年报同时显示,你公司归属于上市公司股东的净资产

2017 年末为-1.98 亿元,2018 年年末为 861.92 万元, 天津中心列报在 其他权益工具投资 科目中, 期末余额 2.01 亿元,对你公司期末净资产影响重大.天津中心审计报告和天津中心资产评估报告 显示,天津中心的资产包括投资性房地产 27.5 亿元、固定资产-建筑物部分 3.32 亿元,并已全部抵押;

同时,投资性房地产采用公允价值计量模式,较2017 年12 月31 日公允价值增加 8,354.13 万元;

天津中心的资产包括其他应收款 6.95 亿元,其中90%以上为关联方欠款且未计提坏账准备.

1 说明将持有的天津中心列报在 其他权益工具投资 科目,指定为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的原因、指定依据及合理性,并结合 天津中心股权公允价值的可获得性等情况,说明相关会计处理是否符合会计准则规 定. 回复: 如东北电气于

2018 年3月29 日在指定信息披露媒体披露的 《关于会计政策变更 的公告》 (公告编号:2018-018)所述,根据财政部下发的《关于印发修订的通知》 (财会〔2017〕7 号) ,金融工具相关 会计政策变更自