DOC《安徽美佳新材料股份有限公司》

1 偿还银行贷款 4,000.00 47.62

2 补充公司流动资金 4,400.00 52.38 合计 8,400.00 100.00

1、偿还银行贷款的必要性分析 与同行业其他公司相比较,公司的资产负债率较高,因此公司计划将部分募集资金用于偿还即将到期的短期银行贷款,以改善公司财务结构、减少财务费用支出,提高盈利能力,并增强抗风险能力. (1)2018年5月8日,公司披露的2018年股票发行方案(修订后)(公告编号:2018-029)中部分银行贷款情况如下: 借款行 利率(%) 到期日 金额(元) 贷款用途 中信银行芜湖分行 4.802 2018-10-31 20,000,000 流动资金 中信银行芜湖分行 5.003 2018-11-27 5,000,000 流动资金 兴业银行芜湖分行 5.220 2019-01-01 20,000,000 流动资金 中国银行繁昌支行 4.568 2019-02-01 10,000,000 流动资金 中国银行繁昌支行 4.568 2019-03-26 20,000,000 流动资金 合肥科技农村商业银行股份有限公司(骆岗支行) 5.655 2019-01-17 20,000,000 流动资金 合计 95,000,000 (2)公司资产负债率较高,与同行业比较情况如下: 公司简称 股票代码 资产负债率 美佳新材

831053 53.41% 泰达新材

430372 14.81% 天茂新材

834727 24.71% 神剑股份

002361 38.39% 宏昌电子

603002 33.50% 公司本次募集资金用于偿还的银行贷款均用于公司日常经营,未用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产或借予他人、委托理财等财务性投资,不存在直接或间接投资于买卖有价证券为主营业务的公司,不存在用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等的交易;

不存在通过质押、委托贷款或其他方式变相改变银行贷款的用途的情形.公司贷款不存在用于《挂牌公司股票发行常见问题解答

(三)――募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》中规定的不允许使用的方面. 公司拟使用本次募集资金中的4,000万偿还上述部分银行贷款,不足部分公司将用自有资金偿还.

2、补充公司流动资金的必要性分析 本次募资资金中4,400万元将用于补充未来两年的流动资金,补充流动资金的必要性及测算过程如下: 公司结合历史数据,业务发展规划和行业发展状况, 2015年、2016年、2017年营业收入分别为459,899,567.16元、516,040,205.90元、661,584,718.20元、,2016年较2015年同比增长12.21%,2017年较2016年同比增长28.20%.结合公司目前现有业务订单、储备订单、过去两年营业收入平均增长率以及未来几年行业市场前景情况,按照2018年、2019年均增长20%的速度,来测算未来两年流动资金需求量. 公司基于销售收入预测数据和销售百分比法(各会计科目占营业收入比例保持不变),预测未来公司新增流动资金占用额(即营运资金需求).以公司2017年业绩为基准,2018年和2019年公司预计实现的营业收入较2017年均增长约20%.由于本次募集资金用于补充公司生产经营所需的营运资金,故仅对公司营业收入增长所带来的经营性流动资产及经营性流动负债变化情况进行分析. 公司流动资金需求具体测算如下表: 项目 2017年度 实际数 占营业收入比例 2018年预测数 2019年预测数 营业总收入 661,584,718.20 100.00% 793,901,661.84 952,681,994.21 应收票据 21,317,065.18 3.22% 25,554,379.03 30,676,360.21 应收账款 138,714,568.31 20.97% 166,287,649.15 199,777,414.19 预付款项 47,084,681.20 7.12% 56,443,970.15 67,830,957.99 存货 137,879,972.55 20.84% 165,287,156.06 198,538,927.59 各项经营性流动资产及存货合计: 344,996,287.24 52.15% 413,573,154.35 496,823,659.98 应付票据 116,400,000.00 17.59% 120,000,000.00 130,000,000.00 应付账款 78,004,870.69 11.79% 93,510,340.89 112,321,207.12 预收款项 6,132,837.43 0.93% 7,351,896.28 8,859,942.55 各项经营性流动负债合计: 200,537,708.12 30.31% 220,862,237.17 251,181,149.66 营运资金 144,458,579.12 21.84% 192,710,917.18 245,642,510.32 资金需求 48,252,338.06 52,931,593.14 注:本方案中公司对营业收入、相关财务比率的预测分析并不构成公司业绩承诺,投资者不应依据此进行投资决策,投资者据此进行投资决策造成损失的,公司不承担赔偿责任. 占营业收入比例=2017年各项目/2017年营业收入实际数 2018年营业收入=2017年营业收入*(1+20%) 2019年营业收入=2018年营业收入*(1+20%) 各报........