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1 深圳市银宝山新科技股份有限公司 《关于请做好银宝山新配股发审委会议准备工作的函》 相关问题的回复 保荐机构(主承销商) (北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层) 2019年1月2中国证券监督管理委员会: 根据贵会2018年8月22日下发的《关于请做好银宝山新配股发审委会议准备工作的 函》(以下简称 《告知函》 )的要求,中国国际金融股份有限公司(以下简称 中金 公司 或 保荐机构 )作为深圳市银宝山新科技股份有限公司(以下简称 发行人 、 公司 或 银宝山新 )申请配股之保荐机构(主承销商),会同发行人及相关中介机构对 《告知函》相关意见进行了认真核查落实并逐项详细回复,现提交贵会,请予以审核.

(如无特别说明, 相关用语具有与 《深圳市银宝山新科技股份有限公司配股说明书》 中相同的含义.)

3 目录

1、2015年12月,申请人东莞分公司五金制品加工生产项目因配套污染防治设施建成后 未经环保主管部门验收合格主体工程已投入使用,未经环保主管部门审批同意,增加 相关工序和生产设备,配套污染防治设施建成后未经环保主管部门验收合格,被东莞 市环境保护局罚款6万元.2017年6月,申请人子公司惠州实业因未重新报批环境影响 评价文件并擅自开工建设,新增建设项目的配套污染防治设施未验收即投入生产,被 惠州市环境保护局予以处罚如下:责令新增设备停止生产;

未报批环评文件即开工建 设罚款4万元,环保配套设施未验收即投入生产处罚2万元.就前述环保处罚,东莞市 环境保护局东坑分局及惠州市环境保护局仲恺高新区分局分别出具了《证明》,认定 申请人分公司及子公司的违法行为不属于重大违法违规行为.请申请人说明:(1)前 述出具证明的相关机关是否为有权作出相关认定的机关,前述行为是否为重大违法违 规行为;

(2)两次行政处罚均主要是未经验收即投入生产或使用,请说明相关内控是 否健全并有效执行.请保荐机构和申请人律师发表明确核查意见.4

2、报告期内,申请人毛利率与同行业上市公司相比较低;

申请人2017年归母净利润同 比下降35%,2018年上半年归母净利润同比下降86%.2018年1至6月申请人扣除非经 常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润为负718.91万元.请申请人:(1)说明 申请人毛利率低于同行业上市公司的原因及合理性;

(2)说明净利润大幅下降的原因 及合理性,与同行业可比上市公司是否存在重大差异;

(3)说明通讯行业结构件业务 利润下滑的情形是否持续存在,售价下降和成本上升的情形是否持续存在;

(4)说明 现有模具和结构件生产线的搬迁是否对发行人持续盈利能力存在较大影响;

(5)说明 2018年全年净利润预测的依据及合理性;

(6)结合申请人毛利率水平、变动趋势以及 对外贸易摩擦等因素,说明申请人主要产品的市场前景是否良好,经营环境和市场需 求是否存在现实或可预见的重大不利变化,申请人是否具备持续盈利能力;

本次发行 是否符合《上市公司证券发行管理办法》第七条的规定.请保荐机构和申报会计师发 表明确核查意见.11

3、2018年6月15日,美国宣布对从中国进口的、含重要工业技术的500亿美元商品征收 25%的关税,本次征税清单包含了模具产品.2017年申请人外销收入为87,377.65万元, 其中,销往美国的模具产品收入为23,025.42万元.请申请人说明中美贸易摩擦对公司 生产经营的影响及应对措施;