PDF《山东金岭矿业股份有限公司 2018 年年报问询函答复》

2017 年底及其

2018 年初已实现销 售的单价 (未实现销售的按照同期同类的销售单价确定其计算可变现净值的单价) 减去估计 的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值. 深交所

2018 年报问询函回函

6 2017 年12 月5日,新疆维吾尔自治区国土资源厅发布《关于自然保护区内有效勘查许 可证采矿许可证办理注销登记的公告》 ,金钢矿业受该政策影响,相关采矿权将依法注销, 并负有立即开展地质环境恢复治理义务.对金钢矿业备品备件(爆破材料及备件)全额计提 跌价准备;

金钢矿业库存的铁矿石需远距离运输到其他地区进行加工,运输费用较高,同时 因矿山政策性关停,铁矿石不再具有经济价值,故对上述铁矿石全额计提了跌价准备. 3.2018 年存货跌价准备的增减变动情况如下表: 单位:元 存货类别 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 转回 转销 原材料 21,418,155.83 21,418,155.83 库存商品 167,954.14 248,830.20 167,954.14 248,830.20 存货跌价准备按照分类说明 单位:元 存货类别 明细 数量 备注 成本金额 达到可售状 态金额合计 可变现净值 资产减值金 额 库存商品 钴精粉 13.99 吨406,588.08 409,652.38 160,822.18 248,830.20 合计 406,588.08 409,652.38 160,822.18 248,830.20 确定可变现净值的具体依据: 公司的钴精粉以存货的

2018 年底及其

2019 年初已实现销 售的单价 (未实现销售的按照同期同类的销售单价确定其计算可变现净值的单价) 减去估计 的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值. (4)

2016 年年报显示, 你公司固定资产减值准备系公司下属的侯庄及其铁山矿区产量 骤降、金钢矿业产品滞销且未开工所致;

在建工程减值准备系新疆地区铁精粉市场环境变 化所致.2017 年年报显示,你公司固定资产减值准备、在建工程减值准备及无形资产减值 准备的原因均系子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司(以下简称 金钢矿业 )采矿 权将依法注销,面临关停所致.请说明金钢矿业最新进展情况并逐项列示其近三年相关资 产减值明细及

2018 年末主要财务信息. 答:金钢矿业最新进展情况:本年度,金钢矿业生产及生活厂区的建筑、设备及工程已 在当地政府的要求下,全部进行了拆除,生产及生活土地已平整,平硐等工程已封闭.相关 采矿权在中华人民共和国自然资源部网站上依然可以查询,但在公司已拆除停产的状况下, 该采矿权将在

2023 年6月28 日到期后自动注销. 截至报告出具日, 未见新疆自治区关于退 出自然保护区矿山企业的赔偿制度及文件, 未收到新疆自治区及塔什库尔干县政府任何有关 赔偿的承诺信息,未来应收补偿款无法确定.公司已成立专项小组,将积极与新疆各级政府 深交所

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7 及部门进行对接沟通,时刻关注相关退赔、补偿政策的出台,维护上市公司合法利益. 近三年资产减值明细表: 金钢矿业

2016 年资产减值明细表 单位:元项目年初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 转销 转回

一、坏账准备 4,539,284.50 8,438,617.87 12,977,902.37

二、存货跌价准备 12,516,593.58 28,037,279.82 1,029,103.70 39,524,769.70

三、可供出售金融资产减值准备

四、长期应收款减值准备 718,975.17 632,416.24 1,351,391.41

五、长期股权投资减值准备