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(四)本条第

(一)项和第

(二)项所述人士的关系密切的家庭成员,包括配 偶、年满

18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶 的兄弟姐妹、子女配偶的父母;

(五)中国证监会、上海证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系,可能导致公司利益对其倾斜的自然人. 第七条 具有以下情形之一的法人或者自然人,视同为公司的关联人:

(一)因与公司或其关联人签署的协议或者作出的安排,在协议或者安排生效 后,或在未来十二个月内,将具有本办法第五条或者第六条规定的情形之一;

(二)过去十二个月内,曾经具有本办法第五条或者第六条规定的情形之一.

第三章 关联交易的管理及监管

第一节 组织机构及职责划分 第八条 公司关联交易的信息披露工作在本公司董事会的领导下实施,董事会 秘书负责协调和组织关联交易的信息披露事宜. 第九条 董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的, 不得对该项决议 行使表决权.在特殊情况下,应予回避的关联董事可以参加审议涉及自己的关联交 河北宝硕股份有限公司关联交易管理办法

3 易,并可就该关联交易是否公平、合法及产生的原因等向董事会作出解释和说明, 但该董事无权就该事项参与表决. 第十条 公司财务部门负责对公司的所有关联交易进行归口管理,包括订立关 联交易业务流程,建立关联交易信息数据库和完整的合同档案管理,关联方确认、 关联交易的定价及结算,以及关联交易的日常管理监控等,同时负责与公司控股股 东内部审计部之间的工作对接工作. 第十一条 证券部负责关联交易的归口信息披露工作.审计部负责对日常关联 交易、重大关联交易进行监督和内部审查,并直接对公司董事会负责.

第二节 关联交易定价 第十二条 关联交易价格是指公司与关联人之间发生的关联交易所涉及之商品 或劳务的交易价格. 第十三条 定价原则和定价方法

(一)交易事项实行政府定价的,可以直接适用该价格;

(二)交易事项实行政府指导价的,可以在政府指导价的范围内合理确定交易 价格;

(三)除实行政府定价或政府指导价外,交易事项有可比的独立第三方的市场 价格或收费标准的,可以优先参考该价格或标准确定交易价格;

(四)关联事项无可比的独立第三方市场价格的,交易定价可以参考关联方与 独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定;

(五)既无独立第三方的市场价格,也无独立的非关联交易价格可供参考的, 可以合理的构成价格作为定价的依据,构成价格为合理成本费用加合理利润. 第十四条 关联交易价格的管理

(一)交易双方应依据关联交易协议中约定的价格和实际交易数量计算交易价 款,按关联交易协议中约定的支付方式和支付时间支付.

(二)董事会或独立董事对关联交易价格变动有异议的,可以聘请独立财务顾 问对关联交易价格变动的公允性出具意见.

(三)公司其他临时关联交易的定价原则和价格在确定之前,根据关联交易金 额按照

第四章规定程序进行审议. 河北宝硕股份有限公司关联交易管理办法

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第四章 关联交易的审议程序 第十五条 公司拟与关联自然人发生的交易金额在30万元以下的,或拟与关联 法人发生的关联交易金额在300万元以下或占公司最近经审计净资产值的0.5%以下 的关联交易,由公司相关职能部门将关联交易情况以书面形式报告总经理,由总经 理审查批准后实施. 第十六条 公司拟与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的,或拟与关联 法人发生的关联交易金额在300万元以上且占公司最近经审计净资产值的0.5%以上 的关联交易为重大关联交易, 由公司总经理将关联交易情况以书面形式报告董事会, 由董事会审议. 重大关联交易在提交董事会审议之前应由二分之一以上独立董事同意后方可提 交董事会讨论;