PDF《开滦精煤股份有限公司 第三届董事会第二次会议决议公告》

2007 年1月1日起 开始执行新的会计准则,并对

2007 年期初资产负债表相关项目及其金额做 出相应变更或调整. 随着《财政部关于印发的通知》(财会 [2007]14 号)的颁布以及对新会计准则的深入学习与理解, 公司于

2007 年末 对前期已披露的

2007 年期初资产负债表相关项目及其金额做出相应变更或 调整. 公司对前期已披露的

2007 年期初资产负债表相关项目及其金额做出相 应变更或调整具体明细如下表.

3 单位:元项目最新确定的

2007 年 期初数 已披露的

2007 年 期初数 差额备注 预付款项 226,484,384.40 186,172,526.33 40,311,858.07

1 在建工程 1,072,290,041.28 1,199,212,004.80 -126,921,963.52

2 无形资产 210,655,340.40 124,045,234.95 86,610,105.45

3 商誉 10,359,538.23 10,714,756.88 -355,218.65

4 递延所得税资产 83,094,596.75 80,503,605.03 2,590,991.72

5 资产总计 5,805,930,018.37 5,803,694,245.30 2,235,773.07 盈余公积 228,298,348.88 222,183,332.72 6,115,016.16

6 未分配利润 825,317,933.60 830,240,476.08 -4,922,542.48

7 归属于母公司股东权益小计 2,570,653,093.05 2,569,460,619.37 1,192,473.68 少数股东权益 222,832,617.97 221,789,318.58 1,043,299.39

8 股东权益合计 2,793,485,711.02 2,791,249,937.95 2,235,773.07 负债和股东权益总计 5,805,930,018.37 5,803,694,245.30 2,235,773.07

1、预付款项:最新确定的

2007 年期初数比已披露的

2007 年期初数增 加40,311,858.07 元,其原因是公司对在建工程明细进行核实发现预付工程 款40,311,858.07 元应调整到预付账款核算.

2、在建工程:最新确定的

2007 年期初数比已披露的

2007 年期初数减 少126,921,963.52 元, 其原因是公司对在建工程明细进行核实发现预付工程 款40,311,858.07 元应在预付账款进行核算;

土地使用权 86,610,105.45 元应 调整到无形资产核算.

3、无形资产:最新确定的

2007 年期初数比已披露的

2007 年期初数增 加86,610,105.45 元,其原因是公司对在建工程明细进行核实发现土地使用 权86,610,105.45 元应调整到无形资产核算.

4、商誉:最新确定的

2007 年期初数比已披露的

2007 年期初数减少 355,218.65 元,其原因是受公司按照《财政部关于印发的通知》(财会[2007]14 号)的相关规定调整了对子公司迁安中化煤 化工有限责任公司的核算方法的影响,使商誉减少 355,218.65 元.

5、递延所得税资产:最新确定的

2007 年期初数比已披露的

2007 年期 初数增加 2,590,991.72 元, 其原因子公司迁安中化煤化工有限责任公司增加 2,073,329.48 元;

公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益 确认递延所得税资产 517,662.24 元.

6、盈余公积:最新确定的

2007 年期初数比已披露的

2007 年期初数增

4 加6,115,016.16 元,其原因是公司按照《财政部关于印发的通知》(财会[2007]14 号)的相关规定调整了对子公司迁安中化 煤化工有限责任公司的核算方法,相应增加公司盈余公积共计 6,115,016.16 元.

7、未分配利润:最新确定的

2007 年期初数比已披露的

2007 年期初数 减少 4,922,542.48 元,其原因是公司按照《财政部关于印发的通知》(财会[2007]14 号)的相关规定调整了对子公司迁安中 化煤化工有限责任公司的核算方法,以及再次确认公司

2007 年初递延所得 税资产所致.

8、少数股东权益:最新确定的