PDF《青海华鼎实业股份有限公司》

1 证券代码:

600243 证券简称: 青海华鼎 公告编号: 临2018-013 青海华鼎实业股份有限公司 关于对上海证券交易所《关于对青海华鼎实业股份有限公司

2017 年年度报告的事后审核问询函》回复的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任.

青海华鼎实业股份有限公司(以下简称: 公司 或 青海 华鼎 )于2018 年4月19 日收到上海证券交易所(下称: 上 交所 )下发的《关于对青海华鼎实业股份有限公司

2017 年年 度报告的事后审核问询函》(上证公函【2018】0352 号)(以 下简称: 《问询函》 ),现就《问询函》中的有关问题回复 如下:

一、关于公司生产经营 1.年报显示,报告期内公司实现营业收入 9.18 亿元,同比 下降 4.01%;

归属于上市公司股东的净利润 2,095.89 万元;

归 属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-8,542.94 万元,已连续

7 年为负.公司

2018 年计划完成主营业务收入

13 亿元. 请公司: (1)结合所处行业整体发展情况、国内同行业企业 经营业绩情况、竞争格局、产业链上下游情况等,分析说明公司 主营业务盈利能力较弱的原因;

回复:公司主要从事机床产品、食品机械、电梯配件、照明

2 设备等的研发、生产及销售,公司主要产品包括数控重型卧式车 床系列产品、轧辊车床系列产品、轨道交通专用车床系列产品、 立式、卧式、龙门、五面加工中心系列产品、涡旋压缩机、齿轮 (箱) 、小型食品机械及厨房设备、电梯配件、精密传动关键零 部件、LED 道路及通用照明产品等.近几年,公司主营业务盈利 能力较弱的主要原因为机床产品业务下滑所致.

1、机床行业整体发展情况:机床行业具有高资金投入、高 技术投入、重资产、产品生产周期较长等属性,高资金投入体现 在生产厂房高标准建设的投入、 添置设备等固定资产投资以及日 常生产经营中采购原材料的投入, 因产品生产周期长导致资金需 求较大及周转速度慢等特点. 根据国家统计局数据及中国机床工 具消费市场形势分析看,机床需求在

2010 年出现峰值后便呈现 单边下降的状态,虽然在

2013 年出现短期回升,但整体呈现下 降趋势,直至

2017 年,随着中国经济供给侧结构性改革工作的 深化,需求侧与供给侧都在发生新的变化、形成新的关系,中国 机床工具消费市场呈现明显的恢复性增长态势. 公司通过中国机床工具协会了解到,

2015 年度至

2017 年度, 国内金属切削机床重点联系企业统计数据分析表明, 产量分别同 比下降 19.1%、 5.4%、 5.7%,产值分别同比下降 10.8%、14.2%、 15.8%,利润总额分别为-2.9 亿元、-11.9 亿元、5.3 亿元.受 以上原因,2015 年度至

2017 年度,公司机床产品主营业务收入 分别为 26,576.06 万元、10,563.14 万元、17,305.34 万元;

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为-2,264.98 万元、-8,810.64 万元、-8,025.39 万元.

3 同行业企业近三年主要财务指标: 单位:万元 公司名称

2017 年度

2016 年度

2015 年度 营业收入 归属于上 市公司股 东的净利 润 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润 营业收入 归属于上市 公司股东的 净利润 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 营业收入 归属于上市公 司股东的净利 润 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 沈阳机床 418,923.69 11,775.1

6 -107,408.2

4 624,379.2

6 -140,332.9

3 -143,160.28 638,390.08 -63,803.40 -67,946.44 昆明机床 56,039.92 -34,969.

32 -35,821.90 64,587.72 -29,721.29 -52,827.13 62,133.66 -32,829.99 -35,558.03 秦川机床 299,988.55 1,645.50 -10,267.68 270,441.3

0 1,496.83 -13,118.76 254,825.80 -23,624.15 -28,669.96 华中数控 98,519.21 3,287.00 -3,247.95 81,281.31 1,331.83 -3,413.24 55,073.66 -4,135.80 -10,871.48 华东数控 11,091.30 3,713.73 -25,693.08 16,770.18 -23,299.27 -23,177.89 23,042.87 -21,175.31 -21,298.36 日发精机 100,537.26 5,716.94 4,407.48 78,379.10 4,112.47 2,716.82 76,779.84 3,957.80 3,322.83 海天精工 128,087.34 10,292.4

4 8,593.45 100,800.9

6 6,327.74 4,665.69 99,138.67 5,841.82 3,407.67 青海华鼎 91,813.13 2,095.89 -8,542.94 95,649.96 -6,605.20 -9,471.09 115,852.16 832.87 -2,139.59 备注:上表数据来自各公司定期报告.

2、竞争格局及产业链上下游情况:受机床工具行业市场需 求不景气的背景下, 中低端产能过剩与中高端需求增长的结构性 矛盾凸显, 机床企业之间的竞争日趋激烈. 上游原材料、 铸锻件、 电器配套等价格波动幅度大,由于机床行业生产周期长的特点, 近两年主要原辅材料价格大幅上涨给机床行业的发展带来很大 冲击,前期签订的合同很难消化当期成本,产品毛利下降幅度加 大, 公司2015年度至2017年度机床毛利率分别为30.72%、 14.63%、 19.95%.下游传统用户产能过剩,需求低迷,高端产品过分依赖 进口.

3、其他产品情况: 单位:万元 年度

2015 年度

2016 年度

2017 年度

4 分产品 主营业务收 入 净利润 主营业务收 入 净利润 主营业务收 入 净利润 食品机械 21,637.10 1,775.33 20,489.22 1,319.08 20,692.31 1,385.78 电梯件 31,466.62 1,829.13 28,142.51 1,282.02 26,080.66 1,317.38 齿轮(箱) 2,722.38 -672.3 1,885.60 -562.33 4,271.17 -542.93 钢结构 24,504.88 3,290.04 30,105.45 3,576.46 15,879.92 826.82

2015 年度至

2017 年度,食品机械经营结果基本保持平稳. 电梯件主要为日立电梯及其下属公司提供电梯配套件产品, 受日 立电梯及其下属公司需求的变化,主营业务收入出现小幅下滑. 齿轮(箱)因齿轮箱产品受工程机械行业去库存, 销量下滑的影响,

2015 年至

2016 年出现下滑趋势,

2017 年受工程机械行业的升温 影响, 齿轮箱营业收入较上年同期上升了 126.52 %. 钢结构

2017 年因项目建设方受环保督查影响,主营业务较去年同期下降 47.25%.其他产品基本保持平稳. 详细情况详见公司

2015 年年度报告、2016 年年度报告及

2017 年年度报告.

4、其他因素影响:一是公司近几年在较大的财务压力和市 场不景气下仍保持着较大的研发投入,2015 年度至

2017 年度公 司为发展高端产品及提升市场竞争力研发投入分别为 3,413.54 万元、3,375.68 万元、4,292.36 万元,共计 11,081.58 万元. 二是为了整合公司现有装备制造资源和高端装备制造业的长远 发展,自2011 年起,青海华鼎西宁装备园区、苏州研发基地建 设共投入资金 4.6 亿元, 新增固定资产投资和无形资产共计 1.75 亿元,其中

2015 年度至

2017 年度投入分别为 13,205.20 万元、

890 万元、1,260.27 万元.导致筹建费用、新增固定资产折旧和 无形资产摊销等费用增加;

三是存货跌价损失、坏账损失等资产

5 减值损失较大,影响公司利润,公司近三年计提资产减值损失分 别为

979 万元、 3,824 万元、 2,356 万元, 期间费用分别为 27,400 万元、24,835 万元、25,736 万元,管理费用、财务费用与收入 规模不相称致使亏损金额较大;

四是因生产机床主要经营地位于 青海地区,采购和销售两头在外,无形中增加了相关费用(主要 是运费) ,其中

2015 年度至

2017 年度增加的运费占机床营业成 本分别为 2.06%、5.4%、4.3%;

五是公司通过青海西宁装备园区 整合和优化公司装备制造板块时, 受搬迁重整, 人员整合的影响, 公司装备制造板块产能下降, 对相关产品的生产和销售造成了不 利影响. (2)说明公司是否具备持续盈利能力,并补充披露后续改 善经营业绩的具体安排,同时就相关不确定性充分揭示风险.请 年审会计师发表意见. 回复:具备持续盈利能力分析:

1、青海华鼎所属机床企业四十多年来始终将发展装备制造 业作为核心主业,从替代进口、填补国内空白、不断提升我国装 备制造业水平等方面, 为我国的冶金、 矿山、 能源、 交通、 军工、 航天航空等领域的发展和装备制造业的发展做出一定的贡献. 除 正常的产品升级换代和新产品开发外,还承担了四项、参与两项 国家高档数控机床及基础制造装备科技重大专项, 现有有效专利

136 项,其中发明专利

13 项,具有了一定技术储备.

2、管理模式的改变:因公司业务多样化,公司以核心装备 制造为依托,建立装备制造业、新型产业(大健康、节能环保等 产业) 、食品机械及投资等专业化板块化管理模式.形成董事会

6 领导下的董事会办公室负责营运机制,实现各板块专业化管理, 加快企业转型升级的步伐.

3、公司

2017 年度经审计的归属于上市公司股东的净资产 为17.55 亿元,资产负债率为 36.35%,不存在资不抵债情形.

4、政策支持和对行业分析:公司所处的机床工具行业是为 国民经济各领域提供工作母机的基础装备产业, 是国家综合实力 的重要标志,是国家强盛的重要标志之一,具有基础性和战略性 地位.根据我国机械工业联合会统计数据,2017 年我国金属切 削机床消费额 184.0 亿美元,同比增长 7.8%;

2017 年金属加工 机床进口总额 87.4 亿美元, 同比增长 16.3%.其中,金属切削 机床 72.3 亿美元,同比增长 18.4%;

我国仍是世界最大的机床 消费国,也是连续多年世界最大的机床进口国,所以以生产高档 数控机床的企业将迎来有利发展机会. 十九大报告指出 建设现代化经济体系,必须把发展经济的 着力点放在实体经济上,把提高供给体系质量作为主攻方向,显 著增强我国经济质量优势.加快建设制造强国,加快发展先进制 造业. 以及 中国工业 4.0 的《中国制造 2025》 、青海省及 相关各部委发展装备业有力的政策和支持下. 公司以整合后的青 海华鼎西宁装备园区为基地, 将突出一直坚持高端产品研发和投 入的积淀尽快产业化, 不断地开发和升级适应现有高端市场需求 的产品, 积极突出自己的优势特点, 替代国内市场对进口的依赖. 食品机械:科技部发布了《 十三五 食品科技创新专项规 划》指出,到2020 年,我国食品科技的自主创新能力和产业支 撑能力显著提高,科技对食品产业发展的贡献率超过 60%,食品

7 产业科技创新迎来了新一轮发展, 为食品工业全产业链的发展提 供了不竭动力. 电梯件:随着城镇化建设的不断深入,我国在基础设施建设 和人居环境改善方面的投入不断加大.保障房建设、旧楼改造等 项目的推进为我国电梯行业的发展注入了新的活力.

5、精简人员:公司通过近几年利用西宁装备园区为依托, 不断地进行了资源整合、人员整合,合理进行人员调配,对富裕 人员进行了分流,员工人数从

2015 年末的 3,073 人降低到

2017 年末的 2,599 人,公司将进一步根据业务的发展情况,适时进行 人员精简和分流、以提高劳动生产率,降低相关费用支出.

6、公司发展战略:公司以夯实主营业务为核心目标,装备 制造板块以西宁装备园区为核心, 优化资源配量, 调整人员结构、 以技术和服务促进产品销售,向智能及成套解决方案方向发展. 以 一带一路 、军民融合为契机,重点做好配套军工、航天航 空、轨道交通、核工业、船舶制造设备等,调整现有产品结构、 工艺等布局,以提高资产运营效率.在条件成熟的情况下,针对 性的通过并购、重组等方式壮大装备制造业.食品机械板块以广 东恒联食品机械有限公司(以下简称: 广东恒联 )为基础,抓 住国内外消费升级的机遇,充分发挥品牌和渠道优势,重点围绕 商用厨房不断完善产品系列, 提升产品水平, 借助外力整合资源, ................