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青岛黄海橡胶股份有限公司 拟出售全部资产及负债项目 资产评估报告 中发评报字[2012]第136 号 (共

3 册第1册资产评估报告书) 中发国际资产评估有限公司 二一三年三月十五日 目录 注册资产评估师声明.

1 资产评估报告书摘要.2 资产评估报告书正文.5

一、绪言.5

二、委托方、产权持有单位和其他报告使用者概况.5

三、评估目的.8

四、评估对象和评估范围.9

五、价值类型和定义.10

六、评估基准日.10

七、评估假设及限定条件.10

八、评估依据.11

九、评估方法.14

十、评估程序实施过程.15 十

一、评估结论.18 十

二、特别事项说明.19 十

三、评估报告使用限制说明.21 十

四、评估报告日.22 资产评估报告书备查文件.23 中发国际资产评估有限公司 注册资产评估师声明

一、 我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪 守独立、 客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述 的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由产权持有单位申报并经其签章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事 方的责任.

三、 我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当 事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、 我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

我们已 对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其 所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实披露, 且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条 件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特 别事项说明及其对评估结论的影响. 中发国际资产评估有限公司

1 青岛黄海橡胶股份有限公司 拟出售全部资产及负债项目 资产评估报告书摘要 中发评报字[2012]第136 号 重要提示 以下内容摘自资产评估报告书,报告使用者欲了解本评估项目的全面情况 及评估结论成立的评估假设和限定条件,应认真阅读资产评估报告书全文. 根据

2012 年11 月7日,青岛黄海橡胶股份有限公司与中车汽修(集团)总 公司及中国化工科学研究院签署的《重大资产重组框架协议》,青岛黄海橡胶股 份有限公司拟向中车汽修(集团)总公司出售全部资产和负债. 为此,需对青岛 黄海橡胶股份有限公司的全部资产和负债于评估基准日

2012 年10 月31 日的市 场价值进行评估,为本次出售资产及负债行为提供价值参考依据. 中发国际资产评估有限公司接受青岛黄海橡胶股份有限公司的委托,根据 有关法律、法规和资产评估准则、运用资产评估法定或公允的方法和程序及我们 认为必要的其他程序,对青岛黄海橡胶股份有限公司申报的有关资产及负债在 评估基准日的市场价值作出了公允评估. 本次评估基准日为

2012 年10 月31 日. 本次资产评估对象和评估范围为青岛黄海橡胶股份有限公司的全部资产及 负债.具体包括流动资产、非流动资产及流动负债. 本次评估的价值类型为市场价值. 本次评估以持续使用和公开市场假设为前提,结合委估对象的实际情况, 综合考虑各种影响因素,本次评估采用资产基础法进行总体评估,并以资产基 础法评估结果作为最终评估结论. 根据以上评估工作,得出如下评估结论:青岛黄海橡胶股份有限公司于评 估基准日

2012 年10 月31 日经审计后的资产总额为 97,404.98 万元,负债为 164,743.81 万元,净资产为-67,338.83 万元;

经评估,资产总额为 100,077.71 万元 负债为 164,743.81 万元,净资产为-64,666.10 万元,净资产较账面价值增值 2,672.73 万元,增值率为 3.97 %. 评估结果如下: 中发国际资产评估有限公司

2 资产评估结果汇总表 评估基准日:2012 年10 月31 日 产权持有单位:青岛黄海橡胶股份有限公司 金额单位:人民币万元 项目账面价值 评估价值 增减值 增值率% A B C=B-A D=C/A*100

1 流动资产 46,182.90 46,704.77 521.87 1.13

2 非流动资产 51,222.08 53,372.94 2,150.86 4.20

3 其中:可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00

4 持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00

5 长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00

6 长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00

7 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00

8 固定资产 37,894.54 39,852.46 1,957.92 5.17

9 在建工程 13,327.54 13,520.48 192.94 1.45

10 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00

11 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00

12 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00

13 油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00

14 无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00

15 开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00

16 商誉 0.00 0.00 0.00 0.00

17 长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00

18 递延所得税资产 0.00 0.00 0.00 0.00

19 其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00

20 资产总计 97,404.98 100,077.71 2,672.73 2.74

21 流动负债 164,743.81 164,743.81 0.00 0.00

22 非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00

23 负债合计 164,743.81 164,743.81 0.00 0.00

24 净资产(所有者权益) -67,338.83 -64,666.10 2,672.73 3.97 评估结论详细情况详见资产评估明细表. 在使用本评估结论时,请评估报告使用者注意报告中所载明的评估假设、 评 估限制条件、特别事项. 本资产评估报告结论使用有效期一年,自评估基准日

2012 年10 月31 日起, 至2013 年10 月30 日止. 本报告专为委托人及本报告所列明的评估目的以及报送相关国有资产监督 管理部门、企业主管部门审查而做.评估报告使用权归委托人所有,未经委托人 及我们书面同意,此报告或者报告中的任何部分不得向他人提供,也不得公开. 除依据法律需公开的情形外,报告的全部或部分内容不得发表于任何公开的媒 体上. 中发国际资产评估有限公司

3 二一三年三月十五日 中发国际资产评估有限公司

4 青岛黄海橡胶股份有限公司 拟出售全部资产及负债项目 资产评估报告书正文 中发评报字[2012]第136 号

一、绪言 青岛黄海橡胶股份有限公司: 中发国际资产评估有限公司接受贵公司的委托,根据有关法律、 法规和资产 评估准则,采用资产基础法,依照必要的评估程序,对贵公司的全部资产和负 债,在评估基准日

2012 年10 月31 日的市场价值进行评估,现将资产评估情况 报告如下:

二、委托方、产权持有单位和其他报告使用者概况

(一)委托方、产权持有单位和其他评估报告使用者 本次评估的委托方和产权持有单位均为青岛黄海橡胶股份有限公司. 其它报告........