PDF《谢裕大》

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2018 半年度报告 谢裕大 NEEQ :

430370 谢裕大茶叶股份有限公司 XieYudaTeaCo.

,Ltd

2 公司半年度大事记

4 毛峰

2018 年3月,奋斗派,见未来――中国徽茶发 展峰会暨谢裕大新品发布盛典隆重召开, 谢裕 大战略新品―― 揉道 黄山毛峰隆重发布. 注:本页内容原则上应当在一页之内完成.

2018 年4月,荣获中国茶叶产业流通协会颁发

2018 年度全国茶旅金牌路线 .

2018 年5月, 谢裕大牌黄山毛峰在

2018 年第二 届中国 (南昌) 国际茶业博览会暨第五届庐山问 茶会茶叶评比活动中荣获优质奖.

2018 年6月,公司 揉道.黄山毛峰 在北京国 际茶叶展、 北京马连道国际茶文化展、 梧州六堡 茶文化节中荣获 金奖 .

3 目录声明与提示

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第一节 公司概况

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第二节 会计数据和财务指标摘要

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第三节 管理层讨论与分析.10

第四节 重要事项

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第五节 股本变动及股东情况

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第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

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第七节 财务报告

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第八节 财务报表附注

31 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、谢裕大茶叶 指 谢裕大茶叶股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 国元证券、主办券商 指 国元证券 律师、安徽天禾 指 安徽天禾律师事务所 会计师、华普会计所 指 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 《公司章程》或章程 指 谢裕大茶叶股份有限公司章程 鲜叶 指 从茶树上采摘下来的新梢、芽叶,也称茶青. 毛茶 指 鲜叶经过初制后的产品 黄山毛峰 指 中国历史文化名茶之一,徽茶,属于绿茶.产于安徽 省黄山.由清代光绪年间谢裕大茶庄所创制.每年清 明谷雨,选摘初展肥壮嫩芽,手工炒制,该茶外形微 卷,状似雀舌,绿中泛黄,银毫显露,且带有金黄色 鱼叶.入杯冲泡雾气结顶,汤色清碧微黄,叶底黄绿 有活力,滋味醇甘,香气如兰,韵味深长.由于新制 茶叶白毫披身,芽尖峰芒,且鲜叶采自黄山高峰,逐 将该茶取名为黄山毛峰. 太平猴魁 指 中国历史文化名茶之一, 属绿茶尖茶, 创制于

1900 年. 曾出现在非官方评选的 十大名茶 系列中.太平猴 魁产于安徽省黄山市北麓的黄山区新明、龙门、三口 一带.太平猴魁外形两叶抱芽,扁平挺直,自然舒展, 白毫隐伏,有 猴魁两头尖,不散不翘不卷边 之称. 叶色苍绿匀润,叶脉绿中稳红,兰香高爽,滋味醇厚 回甘,有独特的猴韵,汤色清绿明澈,叶底嫩绿匀亮, 芽叶成朵肥壮. 六安瓜片 指 中国十大历史文化名茶之一,简称瓜片,产自安徽省 六安,为绿茶特种茶类.采自当地特有品种,经扳片、 剔去嫩芽及茶梗,通过独特的传统加工工艺制成的形 似瓜子的片形茶叶.外形似瓜子形单片,自然平展, 叶缘微翘,色泽宝绿,大小匀整,不含芽尖、茶梗, 清香高爽,滋味鲜醇回甘,汤色清澈透亮,叶底绿嫩 明亮. 祁门红茶 指 中国历史文化名茶之一,著名红茶精品,简称祁红, 产于安徽省祁门、东至、贵池、石台、黟县,以及江 西的浮梁一带.祁红外形条索细匀整,锋苗秀丽,色 泽乌润(俗称 宝光 );

内质清芳并带有蜜糖香味, 上品茶更蕴含着兰花香(号称 祁门香 ),馥郁持 久;

汤色红艳明亮,滋味甘鲜醇厚,叶底红亮.

5 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 公司负责人谢一平、主管会计工作负责人叶永蔚及会计机构负责人(会计主管人员)谢绍光保证半 年度报告中财务报告的真实、准确、完整. 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保 证其真实、准确、完整 是 √否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 是 √否 是否存在豁免披露事项 是 √否 是否审计 是 √否 【备查文件目录】 文件存放地点 安徽省黄山市徽州区潜口镇谢裕大东路

99 号 备查文件 1. 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主 管人员)签名并盖章的财务报表 2. 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿 3. 谢裕大茶叶股份有限公司第三届董事会第八次会议决议 4. 谢裕大茶叶股份有限公司第三届监事会第六次会议决议

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第一节 公司概况

一、 基本信息 公司中文全称 谢裕大茶叶股份有限公司 英文名称及缩写 Xie Yuda Tea Co.,Ltd 证券简称 谢裕大 证券代码

430370 法定代表人 谢一平 办公地址 安徽省黄山市徽州区潜口镇谢裕大东路

99 号

二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 叶永蔚 是否通过董秘资格考试 是 电话 0559-5209298 传真 0559-3584199 电子邮箱 [email protected] 公司网址 www.xieyudatea.com 联系地址及邮政编码 安徽省黄山市徽州区潜口镇谢裕大东路

99 号245900 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn 公司半年度报告备置地 安徽省黄山市徽州区潜口镇谢裕大东路

99 号

三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间

2010 年8月18 日 挂牌时间

2014 年1月24 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类) A0169 茶及其他饮料作物种植 主要产品与服务项目 茶叶、代用茶生产、销售及茶叶包装物的研发、制作、销售. 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本(股) 68,000,000 优先股总股本(股)

0 做市商数量

0 控股股东 谢一平、谢戎 实际控制人及其一致行动人 谢一平、谢戎

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四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91341000560668498A 否 金融许可证机构编码 注册地址 安徽省黄山市徽州区城北工 业园区(文峰西路

1 号) 否 注册资本(元)

6800 万元 否

五、 中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路

18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否

六、 自愿披露 适用 √不适用

七、 报告期后更新情况 适用 √不适用

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第二节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 100,831,424.27 89,975,478.64 12.07% 毛利率 50.24% 45.74% - 归属于挂牌公司股东的净利润 13,399,855.31 8,930,145.18 50.05% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 10,900,317.85 6,857,637.42 58.95% 加权平均净资产收益率(依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 算) 7.06% 5.00% - 加权平均净资产收益率(依据归 属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润计算) 5.74% 3.84% - 基本每股收益 0.20 0.14 42.86%

二、 偿债能力 单位:元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 400,348,616.33 359,227,784.73 11.45% 负债总计 200,281,374.00 172,861,726.82 15.86% 归属于挂牌公司股东的净资产 196,829,125.67 183,429,270.36 7.31% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.89 2.70 7.04% 资产负债率(母公司) 46.39% 48.34% - 资产负债率(合并) 50.03% 48.12% - 流动比率 0.98 0.84 - 利息保障倍数 6.12 3.73 -

三、 营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,972,279.80 1,884,459.58 376.12% 应收账款周转率 3.86 4.19 - 存货周转率 0.90 1.08 -

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四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 11.45% 8.29% - 营业收入增长率 12.07% 13.93% - 净利润增长率 45.98% 4.35% -

五、 股本情况 单位:股 本期期末 本期期初 增减比例 普通股总股本 68,000,000 68,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量

六、 补充财务指标 适用 √不适用

七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 √不适用

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第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式 公司是一家集生产、加工、销售、科研为一体,涉及茶叶、茶食品的研发、生产、销售、基地建设、旅游等文化相关联产业的现代化企业,致力于打造成为中国优质历史名茶 的制造商.公司主营业务为地理标志产品黄山毛峰、太平猴魁,以及祁门红茶、六安瓜片 的生产与销售,四大类茶叶都是公司拥有的地理性关键资源,域外企业无法形成替代性. 作为现代茶企,公司十分重视科技创新,并建有一支高素质的营销、管理、生产与科研队 伍.公司通过直营连锁、特许经营、现代通路、旅游营销、VIP 客户开发、网络营销、B2B 等多渠道齐头并进的复合营销模式,销售网络覆盖全国各省份.公司收入来源主要来自于 产品的销售.报告期内,公司的商业模式较上年度未发生较大的变化. 商业模式变化情况: 适用 √不适用

二、 经营情况回顾 报告期内,公司实现营业收入 10,083.14 万元,较上年同期增长 12.07%;

实现净利润 1,370.12 万元,较上年同期增长 45.98%,其中归属于挂牌公司股东的净利润 1,339.99 万元, 较上年同期增长 50.05%;

主营业务毛利率为 50.24%,较上年同期上升 4.51%;

经营活动产 生的现金流量净额为 897.23 万元,较上年同期增长 376.12%.主要变动原因:

1、创新产品工艺,打造新款爆品;

茶旅融合发力,提升品牌影响. 报告期内,公司创新产品工艺,推出 揉道 新产品,同时通过新品发布会、产品品 鉴会、集中广告投放等多方式多渠道联动推广,将 揉道 产品打造成爆款新品,从而提 升产品市场销售份额;

茶旅融合发力,依托茶叶博物馆及千亩茶园,深度开发旅游市场, 推出茶主题研学游、体验游等服务产品,提升品牌影响力,拉动茶叶产品销售;

加强行业 内的联合与合作,拓展销售渠道,报告期内,公司主营业务收入较上年同期增长 12.07%.

2、加强市场销售价格的管理力度,产品提质提价,提升产品毛利. 报告期内,公司加大市场终端销售价格的规范和管理,统一折扣折让政策,同时强化 产品质量控制,提升产品品质,在此基础上,公司上调了产品销售价格.同时加大原料采 购阶段的组织协调与成本管理,报告期内,公司销售毛利率较上年同期上升 4.51%.

3、人力成本持续上升,固定资产逐步投入使用,折旧摊销费用上升. 报告期内,因人工成本上升,新建固定资产投入使用后折旧、摊销等费用增加,新产 品推广成本增加等原因,公司销售费用、管理费用分别较上年同期增长 14.72%、18.48%, 合计增加 494.57 万元.

三、 风险与价值

(一)、持续到报告期的风险因素

1、发生自然灾害及病虫害的风险 公司主导产品为地理标志产品黄山毛峰. 报告期内公司黄山毛峰营业收入占比近 50%. 黄山毛峰对于产地要求较高,作为地理标志产品,黄山毛峰的原产地必须位于黄山市境内. 黄山市四周群山环抱,终年云雾缭绕,土壤细润,日照短,对茶叶的色泽、香气、滋味、 嫩度的提高,特别是对茶品质的改善,十分有利.黄山市内气候条件和生态环境优良,在11 历史上未发生过重大病虫害、地质灾害和自然灾害.若黄山市内遭遇极端恶劣天气或者重 大病虫害,公司主要原材料鲜叶的采购数量和采购质量可能得不到保证,公司产品供应的 稳定性会受到影响,采购成本也会增加,公司经营业绩将会面临严重自然灾害所导致的风 险. 应对措施:公司积极拓展新的产品品类及原料采购区域,目前已建设了黄山毛峰、祁 门红茶、太平猴魁、六安瓜片四大品类的生产加工基地.

2、鲜叶供应及品质控制风险 茶叶生产加工企业主要原材料为鲜叶,鲜叶的供应数量与品质直接决定了企业产品的 生产规模和产品品质,对企业生产经营具有重大影响.当前,国内茶叶生产加工企业所需 鲜叶大多从茶农处收购.目前,公司生产所需的鲜叶以外购为主,自有基地自产为辅,公 司存在原材料主要依赖于外购而导致不能直接控制原材料供应的质量和数量的风险.为保 证鲜叶供应质量,公司要求具有采购意向的农户加入雨林联盟认证团体,公司从种植条件、 施肥管理、病虫害防治、基地有毒有害物质检测以及质量检验等方面对农户的茶园管理做 出了规定,保障了原材料供应的质量.但一旦出现品质控制执行力度不够,导致鲜叶品质 下降,将会影响公司最终产品的质量,给公司经营带来一定风险.鲜叶作为农产品,收购 的价格随行就市,存在一定的波动性.若出现需求扩大等情况导致毛茶供需不平衡,可能 会造成公司原材料短缺,制约公司销售规模的扩张,还可能会提高公司采购成本,降低公 司毛利率,影响公司盈利能力. 应对措施:公司未来将大力发展自有生态茶园,扩大自有茶园基地的供应量.为保证 鲜叶供应质量,公司要求具有采购意向的农户加入雨林联盟认证团体,公司从种植条件、 施肥管理、病虫害防治、基地有毒有害物质检测以及质量检验等方面对农户的茶园管理做 出了规定,保障了原材料供应的质量.

3、品牌被仿冒风险 经过多年的精耕细作,公司已经成为茶叶尤其是绿茶行业的现代茶叶产业龙头企业之 一.公司是业界少数集 中华老字号 、 国家地理标志保护产品 等荣誉于一身的企业之一. 由谢裕大茶叶参与起草的新国家标准 《GB/T19460-2008地理标志产品黄山毛峰茶》 已于2008 年12 月1日正式实施,以加快黄山茶产业的发展并更有效的保护黄山毛峰茶产品.公司内 部也制定了《品牌管理制度》等制度来实行严格的品牌保护.目前,我国市场经济秩序正 在日趋完善之中,但若行业内的其它不法企业为谋取高额利润,出现侵权、生产假冒伪劣 商品以次充好等行为,将会损害公司一直以来的品牌积累,降低消费者对公司品牌的信心 与忠实度,影响公司在行业内的竞争力和口碑,将给公司销售带来不利影响. 应对措施:由谢裕大参与起草的新国家标准《GB/T19460-2008 地理标志产品黄山毛峰 茶》已于

2008 年12 月1日正式实施,以加快黄山茶产业的发展并更有效的保护黄山毛峰 茶产品.公司内部也制定了《品牌管理制度》等制度来实行严格的品牌保护.

4、食品安全质量风险 近年来消费者及政府对食品安全重视程度不断增强,被外界解读为 史上最严食品安全 法 即新修订的《中华人民共和国食品安全法》已于

2015 年10 月1日起正式施行,进一步 强化了食品生产经营者的主体责任,完善了追溯制度,建立了严格的监管处罚制度等等. 如公司在经营过程中因质量监控措施未严格执行、加工程序操作不当导致产........