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中信证券股份有限公司 已审财务报表 2012年12月31日 中信证券股份有限公司 目录页次

一、 审计报告

1 C

2

二、 已审财务报表 1.

合并及母公司资产负债表

3 C

4 2. 合并及母公司利润表

5 3. 合并及母公司股东权益变动表

6 C

9 4. 合并及母公司现金流量表

10 5. 财务报表附注

11 C

109 财务报表补充资料 非经常性损益明细表

109 净资产收益率及每股收益

109 1 审计报告 安永华明(2013)审字第60469435_A01号 中信证券股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中信证券股份有限公司财务报表,包括2012年12月31日的合并及公司 的资产负债表,2012年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附 注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中信证券股份有限公司管理层的责任.这种责任包括:(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要 的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程 序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在 进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的 审计程序.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及 评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

2 审计报告(续) 安永华明(2013)审字第60469435_A01号

三、审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中信 证券股份有限公司2012年12月31日的合并及公司财务状况以及2012年度的合并及公司的经营 成果和现金流量. 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:李慧民 中国 北京 中国注册会计师:西志颖

2013 年3月27 日 中信证券股份有限公司 合并及母公司资产负债表 货币单位:人民币元

3 资产 附注

2012 年12 月31 日2011 年12 月31 日 合并 母公司 附注六 附注七 合并 母公司 合并 母公司 资产: 货币资金

1 52,172,195,283.30 31,892,794,349.56 60,780,083,808.88 41,954,179,122.16 其中: 客户资金存款 28,603,994,699.74 13,687,901,711.42 30,107,932,061.58 15,888,015,873.70 结算备付金

2 7,515,088,749.62 1,603,045,808.31 8,424,605,593.42 2,810,766,844.07 其中:客户备付金 5,247,522,525.74 883,117,567.35 5,652,306,122.69 1,033,194,556.71 拆出资金 - - 790,000,000.00 - 交易性金融资产

3 38,807,609,143.38 35,178,304,957.97 19,049,354,309.12 17,680,534,863.36 衍生金融资产

4 423,191,955.50 374,990,689.70 1,077,628,289.48 1,071,567,359.34 买入返售金融资产

5 793,623,315.31 793,623,315.31 575,760,000.00 55,760,000.00 应收利息 705,314,697.40 643,862,758.65 495,072,282.05 489,858,906.12 存出保证金

6 818,532,731.86 1,783,536,146.06 840,410,526.47 1,318,629,379.83 可供出售金融资产

7 29,191,745,237.08 24,901,377,755.00 28,897,655,815.21 26,810,133,766.65 长期股权投资

8 1 18,481,905,515.52 22,213,347,751.35 17,408,888,374.56 14,271,450,018.80 投资性房地产 391,785,699.44 391,785,699.44 314,423,700.40 314,423,700.40 固定资产

9 2,551,150,895.79 2,350,491,567.24 2,646,525,602.03 2,410,788,002.28 在建工程

10 768,674,663.27 768,254,110.94 691,921,813.41 690,458,174.01 无形资产 160,950,213.84 106,257,132.20 138,758,454.58 82,089,215.95 其中:交易席位费 7,544,628.24 5,159,625.00 9,391,128.24 6,591,125.00 商誉

11 500,900,118.60 - 500,879,600.45 - 递延所得税资产

12 836,688,259.47 788,948,490.28 1,344,366,963.31 1,294,981,399.35 其他资产

13 14,388,198,175.74 6,410,879,828.01 4,304,044,840.36 3,134,784,320.72 资产总计 168,507,554,655.12 130,201,500,360.02 148,280,379,973.73 114,390,405,073.04 载于第

11 页至第

109 页的附注为本财务报表的组成部分 第3页至第

109 页的财务报表由以下人士签署 法定代表人 主管财会 工作负责人 财会机构 负责人 盖章 中信证券股份有限公司 合并及母公司资产负债表(续) 货币单位:人民币元

4 负债和股东权益 附注

2012 年12 月31 日2011 年12 月31 日 合并 母公司 附注六 附注七 合并 母公司 合并 母公司 负债: 短期借款

15 790,564,250.00 - - - 其中:质押借款 100,000,000.00 - - - 拆入资金

16 2,900,000,000.00 2,800,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 交易性金融负债 18,778,329.28 - 6,282,506.88 - 衍生金融负债

4 636,272,129.18 610,135,569.19 1,127,702,082.37 1,127,062,689.84 卖出回购金融资产款

17 22,043,613,830.19 20,925,312,830.19 14,232,692,730.59 14,785,762,834.01 代理买卖证券款

18 34,807,287,843.01 14,919,594,880.46 36,477,143,105.53 17,207,568,616.03 代理承销证券款

19 175,297,094.54 175,118,408.53 106,443,450.65 106,443,450.65 应付职工薪酬

20 2,313,600,473.02 1,608,930,846.21 3,120,180,524.40 2,370,698,520.76 应交税费

21 1,004,470,876.58 728,015,336.24 2,689,666,558.41 2,440,774,251.59 应付利息 143,093,610.51 132,708,302.08 37,187,500.00 37,187,500.00 预计负债 4,944,354.24 4,944,354.24 19,354,592.38 19,354,592.38 应付债券

22 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 递延所得税负债

12 323,176,055.72 245,214,971.53 104,477,950.25 - 其他负债

23 15,162,159,121.89 13,958,642,266.44 1,769,046,124.07 925,043,232.77 负债合计 81,823,257,968.16 57,608,617,765.11 61,290,177,125.53 40,619,895,688.03 股东权益: 股本

24 11,016,908,400.00 11,016,908,400.00 11,016,908,400.00 11,016,908,400.00 资本公积

25 34,391,521,675.23 34,031,137,198.80 33,985,368,284.49 33,602,144,557.73 盈余公积

26 5,885,189,304.86 5,061,676,108.01 5,464,620,499.59 4,748,610,989.93 一般风险准备

27 10,424,684,744.87 9,202,630,771.97 9,718,592,573.29 8,576,500,535.81 未分配利润

28 25,219,881,621.00 13,280,530,116.13 26,846,394,733.48 15,826,344,901.54 外币报表折算差额 ( 473,181,995.23) - ( 444,599,639.87) - 归属于母公司股东权益 合计 86,465,003,750.73 72,592,882,594.91 86,587,284,850.98 73,770,509,385.01 少数股东权益

29 219,292,936.23 - 402,917,997.22 - 股东权益合计 86,684,296,686.96 72,592,882,594.91 86,990,202,848.20 73,770,509,385.01 负债和股东权益总计 168,507,554,655.12 130,201,500,360.02 148,280,379,973.73 114,390,405,073.04 载于第

11 页至第

109 页的附注为本财务报表的组成部分 中信证券股份有限公司 合并及母公司利润表 货币单位:人民币元

5 注:编制合并报表的公司,只需计算、列报合并口径的基本每股收益和稀释每股收益,无须计算、列报母公司口径的基本每股收益和 稀释每股收益. 载于第

11 页至第

109 页的附注为本财务报表的组成部分 项目 附注

2012 年度

2011 年度 合并 母公司 附注六附注七 合并 母公司 合并 母公司

一、营业收入 11,693,881,925.78 7,883,152,835.82 25,033,193,809.54 14,794,011,286.40 手续费及佣金净收入

30 2 6,288,890,072.58 4,434,852,224.69 8,645,748,343.02 3,694,143,218.35 其中:代理买卖证券业务净收入 2,927,046,477.62 1,306,260,193.62 3,570,675,276.28 1,569,630,770.67 证券承销业务净收入 1,790,083,948.35 1,667,624,551.28 1,485,366,587.57 1,382,138,719.84 受托客户资产管理业务净 收入 30.1 198,091,960.91 198,091,960.91 217,759,537.19 217,759,537.19 基金管理费收入 34,774,702.98 - 2,723,134,527.01 - 基金销售收入 - - 59,771,897.75 - 利息净收入

31 3 1,224,490,605.51 602,766,339.33 1,401,446,648.78 791,245,968.39 投资收益

32 4 3,663,411,592.35 2,627,216,814.12 15,563,360,057.26 10,898,299,140.45 其中:对联营公司和合营公司的 投资收益 432,167,426.23 392,075,277.49 415,763,040.50 677,123,546.08 公允价值变动收益(损失以负号填 列)

33 5 416,773,726.44 168,537,399.16 ( 755,001,289.65 ) ( 581,743,907.36) 汇兑收益(损失以负号填列) 25,160,000.70 2,090,324.89 ( 28,466,603.18 ) ( 39,918,474.76) 其他业务收入 75,155,928.20 47,689,733.63 206,106,653.31 31,985,341.33

二、营业支出 6,263,189,004.07 3,913,825,801.13 10,021,953,997.25 5,799,008,138.79 营业税金及附加

34 400,887,979.18 297,042,327.16 488,343,292.79 225,254,412.12 业务及管理费

35 6 5,820,003,284.32 3,576,966,637.90 8,013,240,245.37 4,062,595,538.83 资产减值损失

36 30,038,736.55 27,557,832.05 1,513,624,671.79 1,505,080,088.65 其他业务成本 12,259,004.02 12,259,004.02 6,745,787.30 6,078,099.19

三、营业利润 5,430,692,921.71 3,969,327,034.69 15,011,239,812.29 8,995,003,147.61 加:营业外收入

37 61,029,519.62 25,947,923.54 30,973,126.95 11,310,548.76 减:营业外支出

38 4,453,345.66 843,727.50 11,209,539.51 9,214,744.23

四、利润总额 5,487,269,095.67 3,994,431,230.73 15,031,003,399.73 8,997,098,952.14 减:所得税费用

39 1,180,466,077.73 863,780,049.90 2,426,514,537.84 1,636,189,034.20

五、净利润 4,306,803,017.94 3,130,651,180.83 12,604,488,861.89 7,360,909,917.94 归属于母公司股东的净利润 4,237,418,476.37 12,576,482,780.31 少数股东损益 69,384,541.57 28,006,081.58

六、每股收益

40

(一)基本每股收益 0.38 1.23

(二)稀释每股收益 0.38 1.23

七、其他综合收益

42 386,693,625.76 428,992,641.07 ( 2,872,623,608.16 ) ( 1,962,794,020.72)

八、综合收益总额 4,693,496,643.70 3,559,643,821.90 9,731,865,253.73 5,398,115,897.22 归属于母公........