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3 2018 年第一季度跟踪审计发现的主要问题

一、防范化解重大风险方面

(一)黑龙江省大庆市、重庆市南岸区通过向企业借款等 方式违规举借政府性债务 19.

7 亿元. 1.2017 年8月至

12 月,黑龙江省大庆市政府通过大庆市 城市建设投资开发有限公司等企业,采取发行企业债券、贷款 等方式融资 12.78 亿元.上述资金到位后并未用于企业生产经 营,而是由大庆市财政局统筹安排用于偿还政府性债务、工程 欠款等支出,并由大庆市财政局负责偿还融资本息. 2.2017 年8月至

2018 年3月,因无法直接从金融机构获 得融资,重庆市南岸区隧道工程建设办公室等

4 家单位与重庆 市南岸区城市建设发展(集团)有限公司等

3 家区属企业签订 借款协议,约定以土地出让收入或财政资金偿还的方式违规举 借债务 6.92 亿元,用于土地收储、归还银行贷款等支出.

(二)

6 个省的

10 个市县 (区) 虚增

2017 年财政收入 17.59 亿元. 序号 涉及地区 具体问题 涉及资金 (万元)

1 江西省玉山 县2017 年,江西省玉山县通过将财政资金拨付至单位工作人员个 人账户再以耕地占用税、土地增值税缴库方式,虚增财政收入 18788.5 万元. 18788.5

2 序号 涉及地区 具体问题 涉及资金 (万元)

2 云南省红河 州及蒙自市、 建水县

2017 年,云南省红河州及蒙自市、建水县,通过虚假转让城区 道路、将企业经营性收入上缴国库等方式虚增财政收入 97850.93 万元. 97850.93

3 贵州钟山经 济开发区

2017 年,贵州钟山经济开发区通过所属国有企业,将财政拨款 等资金作为土地增值等税收收入缴库及将收回存量资金作为其 他收入缴库的方式,虚增财政收入 6570.6 万元. 6570.6

4 青海省海东 工业园区

2017 年,青海省海东工业园区管理委员会通过所属国有企业, 将棚户区改造基础设施专项资金等财政资金作为国有资源(资产)有偿使用收入缴入国库,虚增财政收入 11269.12 万元. 11269.12

5 湖北省咸宁 市、潜江市

2017 年,湖北省咸宁市、潜江市财政局将教育收费及医院诊疗 费收入缴入国库,虚增财政收入 33049.02 万元. 33049.02

6 重庆市南岸 区、奉节县

2017 年,重庆市南岸区、奉节县将学校教育收费缴入国库,虚 增财政收入 8353.81 万元. 8353.81 合计 175881.98

(三)辽宁省本溪市未经该市人大批准安排部门预算支出 15.27 亿元.2016 年至

2017 年,因财政收入下降明显、收支矛 盾压力较大等原因,本溪市政府未经该市人大批准,超额安排 本级支出 15.27 亿元, 占用大量国库库款, 降低了财政支付能力.

二、脱贫攻坚方面

(一)甘肃省华亭县、和政县和广西壮族自治区三江县在 易地扶贫搬迁项目建设方面存在弄虚作假、增加贫困户负担等 问题. 序号 涉及地区 具体问题 涉及资金 (万元)

1 甘肃省华 亭县 甘肃省华亭县在

2017 年易地扶贫搬迁安置区建设中, 在西华镇草滩安 置点的贫困户住房尚未建设厕所等生活设施的情况下,将专项资金 391.34 万元用于建设铺设花岗岩的休闲广场、生肖景观墙、喷泉等形 象性景观. 391.34

2 甘肃省和 政县

2016 年至

2017 年, 甘肃省和政县将应由地方政府承担的易地扶贫搬迁 征地费用转嫁给搬迁户, 增加296 户建档立卡搬迁户负担712.32 万元. 712.32

3 广西壮族 自治区三 江县

2017 年12 月, 广西壮族自治区三江县在向广西壮族自治区移民搬迁专 责小组上报易地扶贫搬迁项目进度时, 将竣工住房套数虚报为3691套, 为实际竣工

954 套的 3.87 倍. ― 合计 1103.66

3

(二)黑龙江省拜泉县扶贫小额贷款优惠政策落实不到位.

2016 年至

2017 年,黑龙江省拜泉县

78 名建档立卡贫困人口贷 款未享受扶贫小额贷款优惠政策,涉及贷款 332.9 万元.

(三)4 个省的

4 个市县因项目推进缓慢等,936.48 万元扶 贫资金闲置

1 年以上. 序号 涉及 地区 具体问题 闲置

1 1

1 1 年以上 资金(万元)

1 辽宁省 本溪市 截至

2018 年3月底,由于项目前期工作耗时较长等,辽宁省本溪矿柱 林总场彩屯林场危旧房改造项目进展缓慢,2016 年中央国有贫困林场 扶贫资金 18.36 万元闲置

1 年以上. 18.36

2 黑龙江 省泰来 县 截至

2018 年3月底,由于黑龙江省泰来县扶贫办和江桥镇前期调研不 充分等原因,泰来县

2 个旱田改水田项目仍未开工建设,2016 年下达 的350 万元扶贫资金闲置

1 年以上.

350 3 山东省 夏津县 截至

2018 年3月底,由于山东省夏津县教育局尚未完成第二实验小学 未成年人教育综合实验基地项目前期工作,2016 年省级公益事业扶贫 资金 461.36 万元闲置

1 年以上. 461.36

4 浙江省 开化县 截至

2018 年3月底,由于前期手续报批缓慢等,浙江省开化县护林房 建设项目的

4 个子项目尚未完工,2016 年中央国有贫困林场扶贫资金 106.76 万元闲置

1 年以上. 106.76 合计 936.48

(四)

3 个省的

3 个县有

5 个扶贫项目建成后闲置或未实现 预期效果,涉及资金 1043.85 万元. 序号 涉及 地区 具体问题 涉及项 目数量 涉及资金 (万元)

1 黑龙江 省拜泉 县 截至

2018 年3月底,由于未考虑建设水井工程等配套设施、 农机具配套设备未到位,黑龙江省拜泉县兴农镇守林村

25 栋 大棚及永勤乡永勤村

2 台农机具闲置无法使用, 涉及财政扶贫 资金 148.85 万元.

2 148.85

2 四川省 叙永县 截至

2018 年3月底, 由于水电等配套设施建设不到位等原因, 四川省叙永县已建成的鸡舍、 牛舍、 寄养场等产业扶贫项目闲 置未发挥效益,涉及财政扶贫资金

865 万元.

2 865

3 辽宁省 桓仁县 截至

2018 年3月底,由于基础工程超规模建设导致无资金采 购制冷设备,辽宁省桓仁县桓仁镇凤鸣村投入扶贫资金

30 万 元建成的

6 间冷库库房无法投入使用.

1 30 合计

5 1043.85

4

(五)黑龙江省拜泉县、泰来县和四川省叙永县有

13 个扶 贫项目管理不规范,涉及资金 5562.91 万元. 序号 涉及地区 具体问题 涉及项目数 涉及资金 (万元)

1 黑龙江省拜 泉县、四川 省叙永县 黑龙江省拜泉县、四川省叙永县的

7 个蔬菜深加 工、 农村公路建设等扶贫项目存在未按规定招标、 违规转包等问题,涉及合同金额 1154.91 万元.

7 1154.91

2 黑龙江省拜 泉县、泰来 县 黑龙江省拜泉县、泰来县的

6 个产业扶贫、农村 抗旱井等项目存在未按设计施工、偷工减料、多 支付工程款 312.87 万元等问题,涉及项目投资

4408 万元.

6 4408 合计

13 5562.91

三、污染防治方面

(一)

7 个省部分地方未完成大气、 水污染防治方面目标任务. 序号文件名称 任务目标 涉及地区 具体问题

1 《国务院关 于印发大气 污染防治行 动计划的通 知》 (国发 〔2013〕37 号) 到2017年, 地级及以上城 市建成区基本淘汰每小 时10蒸吨以下的燃煤锅 炉, 禁止新建每小时20蒸 吨以下的燃煤锅炉. 吉林省长春 市2017年,吉林省长春市质量监督部门 违规批准新建每小时10蒸吨以下的燃 煤锅炉10台.

2 到2017年基本淘汰全国 范围的黄标车. 重庆市江津 区2017年至2018年1月, 重庆市江津区应 于以前年度淘汰的139辆黄标车仍在 使用.

3 《国务院关 于印发水污 染防治行动 计划的通 知》 (国发 〔2015〕17 号) 加油站地下油罐应于2017 年底前全部更新为双层罐 或完成防渗池设置. 山东省、湖南 省、吉林省长 春市、湖北省 潜江市 截至2018年3月底,湖南省、山东省、 吉林省长春市和湖北省潜江市尚有 12913个地下油罐未按规定完成改造.

4 2017年底前, 工业集聚区 应按规定建成污水集中 处理设施, 并安装自动在 线监控装置. 黑龙江省、 陕 西省商洛市、 吉林省长春 市 截至2018年3月底, 黑龙江省、 陕西省 商洛市、吉林省长春市共有14个工业 集聚区未按要求配建污水集中处理设 施及安装自动在线监控装置;

吉林省 长春市有3个工业集聚区虽建成污水 集中处理设施,但未安装自动在线监 控装置.

5 2017年底前, 依法关闭或 搬迁禁养区内的畜禽养 殖场(小区)和养殖专业 户. 吉林省、 陕西 省商洛市所 辖商南县等7 个区县 截至2017年底,吉林省1610个需关停 或搬迁的畜禽养殖场(小区)和养殖 专业户未按要求关停或搬迁;

陕西省 商洛市所辖商南县等7个区县畜禽养 殖禁养区内养殖场(小区)和养殖专 业户关闭或搬迁工作尚未进行.

6 敏感区域(重点湖泊、 重 点水库、 近岸海域汇水区 域) 城镇污水处理设施应 于2017年底前全面达到 一级 A 排放标准. 湖南省 截至2018年3月底, 湖南省洞庭湖区域 34座城镇污水处理厂中仅有5座达到 一级 A 排放标准,完成率为14.71%.

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(二)

5 个省的

9 个市县有

37 个污染防治项目未按期开 (完) 工或建成后闲置,涉及投资 4.49 亿元. 序号项目 类型 涉及地区 问题 类型 项目 个数 具体问题

1 土壤污 染防治 辽宁省本 溪市、江 西省萍乡 市 未开工

7 截至2018年3月底,辽宁省本溪市、江西省萍乡市7个土 壤污染防治项目由于前期工作滞后等原因逾期1年以上 仍未开工,涉及投资6456万元.

2 湖南省长 沙市和郴 州市 未完工

3 截至2018年3月底, 湖南省长沙市和郴州市3个应于2015 年底前完工的重金属污染治理项目仍未完工, 涉及投资 25214.92万元.

3 广西壮族 自治区博 白县 闲置

23 截至2018年3月底,广西壮族自治区博白县23个已建成 的镇级垃圾转运站由于未确定后续运营单位、 后续运营 资金安排不足等原因, 尚未投入运营, 涉及投资6268.25 万元.

4 水污染 防治 辽宁省桓 仁县、吉 林省图们 市 未完工

2 截至2018年3月底,辽宁省桓仁县、吉林省图们市2个应 于2016年及以前年度完工的污水处理厂改造或污水处 理工程管网建设项目,因项目前期调研论证不充分、 地 方财政无配套资金等原因仍未完工,涉及投资5354.83 万元.

5 辽宁省本 溪县、江 西省玉山 县 闲置

2 截至2018年3月底,辽宁省本溪县连山关镇乡镇污水处 理设施闲置4年以上未投入使用,江西省玉山县下镇镇 农村饮水安全工程建成后由于因水源污染等原因闲置3 年以上未投入使用,涉及投资1561.02万元. 合计

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(三)云南省威信县、镇雄县和宁夏回族自治区盐池县对 自然保护区生态保护不到位. 序号相关规定 涉及地区 具体问题

1 《中华人民共和国渔业保护法)第三 十二条: 在鱼、 虾、 蟹洄游通道建闸、 筑坝,对渔业资源有严重影响的,建 设单位应当建造过鱼设施或者采取 其他补救措施及《长江上游珍稀特有 鱼类国家级自然保护区(云南段)生 态补偿实施方案的有关规定. 云南省威信 县、镇雄县 由于成贵铁路穿越长江上游珍稀特有 鱼类国家级自然保护区,云南省威信 县、 镇雄县应于2016年之前编制特有鱼 类保护应急预案、安装孵化设施等. 截至2018年3月底,上述保护工程尚未实 施.

2 《中华人民共和国自然保护区条例》 第三十二条: ……在自然保护区的实 验区内,不得建设污染环境、破坏资 源或者景观的生产设施. 宁夏回族自 治区盐池县 2017年, 宁夏回族自治区盐池县违规在 哈巴湖国家级自然保护区实验区内新 建占地50亩的养殖场.

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(四)海南省和山东省有

5 个市县生活垃圾处理能力不足. 海南省万宁市和山东省济南市、章丘区、商河县、平阴县生活 垃圾处理能力不足,5 个垃圾处理厂(填埋场)超设计负荷运行 或超期运行,存在污染隐患.

四、去产能方面 吉林省珲春市瑞丰矿业有限公司依力煤矿未按规定关闭退 出.按照规定,开采范围与自然保护区等重叠且矿业权后于自 然保护区设立的煤矿,应全部纳入

2017 年去产能范围.珲春市 瑞丰矿业有限公司依力煤矿产能

30 万吨,处于吉林珲春东北虎 国家级自然保护区范围内,且属于保护区成立后设立的煤矿, 但吉林省未将该煤矿纳入

2017 年去产能计划,导致该煤矿截至

2018 年3月底仍未关闭退出.

五、深化 放管服 改革、优化营商环境方面

(一)

12 个部门和地区

13 项 放管服 改革事项落实不到位. 序号涉及地区或 单位 涉及事项 具体问题

1 广东省住房 和城乡建设 厅、福建省 水利厅等

61 个单位 部分行政审批 事项未按要求 进行整合 国务院印发文件要求对投资项目报建审批事项中的

24 项进行 整合,截至

2018 年3月底,广东省住房和城乡建设厅、福建省 水利厅等

61 个单位未按要求对其中 水工程建设规划同意书审........