PDF《芝星炭业》

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2017 年度报告 芝星炭业 NEEQ:832740 福建省芝星炭业股份有限公司 China Fujian Zhixing Activated Carbon Co.

,Ltd.

2 公司年度大事记

2017 年4月28 日,公司年产

5 万吨活性炭深 (精)加工产品建设项目之

二、三期:《年产

10000 吨磷酸法活性炭自动化生产线》共2条开工建设,目前进展正常,预计今年第三季度 投产. 公司拟建的《6 万吨/年废活性炭资源化再生 利用项目》已获环评批复,具备了建设条件, 目前正募集资金准备建设. 该项目是公司战略 投资项目,是公司践行 推动行业资源再生利 用,促进行业循环经济发展,引领行业绿色生 态文明 使命的重要举措.

3 目录

第一节 声明与提示.5

第二节 公司概况.8

第三节 会计数据和财务指标摘要.10

第四节 管理层讨论与分析

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第五节 重要事项.23

第六节 股本变动及股东情况

26

第七节 融资及利润分配情况

28

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

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第九节 行业信息.33

第十节 公司治理及内部控制

33 第十一节 财务报告

37 4 释义 释义项目 释义 公司、芝星股份、芝星炭业 指 福建省芝星炭业股份有限公司,由福建省建瓯市芝星活性炭有 限公司整体变更设立的股份有限公司 芝星有限 指 福建省建瓯市芝星活性炭有限公司,公司的前身 股东(大)会指福建省芝星炭业股份公司股东(大)会 董事会 指 董事会 监事会 指 福建省芝星炭业股份公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 《公司章程》 指 《福建省芝星炭业股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三剩物 指 采伐剩余物(指枝丫、树梢、树皮、树叶、树根及藤条、灌木 等)、造材剩余物(指造材截头)和加工剩余物(指板皮、板条、 木竹截头、锯末、碎单板、木芯、刨花、木块、篾黄、边角余 料等) 次小薪材 指 次加工材(指材质低于针、阔叶树加工用原木最低等级但具有 一定利用价值的次加工原木,其中东北、内蒙古地区按 LY/T1505―1999 标准执行, 南方及其他地区按 LY/T1369―1999 标准执行)、小径材(指长度在

2 米以下或径级

8 厘米以下的小 原木条、松木杆、脚手杆、杂木杆、短原木等)和薪材 农林剩余物 指 三剩物、次小薪材、农作物秸秆、蔗渣等 活性炭 指 一种具有很强吸附能力的功能性碳材料,为公司的主要产品 活性炭分会 指 中国林产工业协会活性炭分会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指2017 年1月1日至

12 月31 日5

第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 公司负责人魏安国、主管会计工作负责人姜波及会计机构负责人(会计主管人员)姜波 保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整. 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异. 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 √否 是否存在豁免披露事项 是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产品结构较为单一, 规模利润偏小的风 险 公司目前产品较为单一,主要是木质粉状活性炭,产品销 售应用范围主要集中在发酵行业的制糖、味精、其它食品加工 等传统领域,生物制药领域,合成化工领域的脱色精制提纯;

以及环保行业污水治理、饮用水的处理及空气净化.若公司不 能调整产品结构,延伸细分市场应用领域,未来发展在市场竞 争中将处于较为不利的地位;

公司现有收入及利润规模仍相对 较小,一旦出现外部竞争条件恶化等极端情况,导致公司的业 务发展受到不利影响,公司的抗风险能力可能相对不足,面临 持续盈利能力波动的风险. 防范措施:公司正逐步调整产品结构,在巩固提升原有的 原炭基础上,扩大高附加值的药用炭、环保用炭、健康用炭, 研发的再生炭技术,已开始实现量产,已经从单一的活性炭制 造企业,逐步转变为活性炭综合服务企业,致力于为客户提供 活性炭综合解决方案.公司将不断加强生产技术研发,优化产 品结构,提高产品层次,提高高附加值产品的比重,通过活性 炭再生技术的应用提高行业资源综合利用率,扩大经营规模, 巩固和提升市场地位,进一步增强公司整体竞争力,确保公司 持续、健康发展. 原材料波动风险 公司主要原材料有锯末等林产 三剩物 ,主要辅料为磷 酸.公司原材料价格的波动是造成主营业务成本波动的主要原

6 因.虽然公司会依据市场情况进行成本控制和库存管理,以及 采取销售市场价格调控手段,但是若主要原材料价格发生剧烈 波动,公司又未能及时有效应对,则可能影响公司的经营业绩. 防范措施:公司将根据产量和资金的状况,合理安排原材 料库存化解原材料阶段性紧张风险;

并根据客户的需求,采取 分批定价签约供货,减少从客户下单到公司生产出货之间的生 产周期,减少原材料的波动对企业生产成本的影响;

同时,公 司正逐步建立储备供应商,以防范风险.此外,产品销售价格 的制定采取以现货市场价格为基础,上浮一定比例的加工费的 方式,在一定程度上化解原材料价格波动风险. 应收账款风险 目前公司应收账款账龄较短,但是,由于应收账款占用了 公司较多的资金,若不能及时收回,仍然可能影响公司的现金 流量,如形成坏账将给公司造成损失. 防范措施:公司严格执行信用管理制度,加强货款催收过程 控制,加强催收指标考核,并足额计提坏账准备.目前公司应 收账款风险可控,没有发生大额坏账的迹象. 税收优惠政策变化风险 报告期内,公司享受以下两种税收优惠政策:

1、根据财政 部、国家税务总局、国家发改委联合颁布的《关于公布资源综 合利用企业所得税优惠目录(2008 年版)的通知》,木质活性 炭行业享受资源综合利用减按 90%计入收入总额的企业所得税 优惠政策;

2、根据财税[2015]78 号《关于印发的通知》精神,自2015 年7月1起,增值税即征即退退税比例为 70%.公司享受的企业所得税 和增值税税收优惠金额及占利润总额的比重较大,若相关的税 收优惠政策改变,将对公司的经营业绩产生较大影响. 防范措施:公司将继续走 科技创新 之路,不断改进设 备、创新工艺、研发新品,以扩大营业收入规模;

通过加强管 理,有效降低生产成本,提高主营业务毛利率,以增强公司的 盈利能力.降低税收优惠对公司净利润的影响. 实际控制人控制风险 公司实际控制人为魏安国先生,其持有公司股份比例为 55.58%,同时又担任公司的董事长兼总经理.尽管公司已建立 了规范的法人治理结构,完善了内控制度,力求在制度安排上 防范控股股东不当干预公司现象的发生,且公司自改制设立以 来未发生控股股东利用其控股地位侵害公司和其他股东利益的 行为,但不能排除控股股东通过行使表决权对公司的重大经营、 财务和人事决策等进行控制,存在损害公司或其他股东利益的 可能性. 防范措施:公司将进一步强化股东大会、董事会、监事会 的议事机制和公司章程的约束机制,保证现有公司治理机制给 股东提供合适的保护,保证股东充分行使知情权、参与权、质 询权和表决权等权利,有效防范实际控制人控制风险.

7 公司治理机制不能有效发挥作用的风 险 公司已在全国中小企业股份转让系统挂牌,成为非上市公 众公司,公司治理结构和运行机制需要相应地在更大的范围发 挥更有效的作用,同时,上述情况也对公司的信息披露工作提 出了更高的要求,如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化 与高效化、内控不能严格按照相关制度的要求落实,或不能做 到信息披露的客观、及时,将会在一定程度上影响公司的生产 运营和投资者的利益. 防范措施:公司将按照相关法律规定以及全国中小企业股 份转让系统的相关细则和规定,健全和完善公司治理结构和机 制.及时组织培训,强化公司董事、监事、高级管理人员了解 并熟知相关法律法规,贯彻实施公司的内部控制制度.公司将 不断完善 三会 的运作机制与信息披露机制,同时督促董事、 监事及高级管理人员加强自身的品德修养,扩展知识;

积极利 用多种渠道与社会组织加强内外信息沟通和交流,扩大企业开 放程度,努力推进公司重大事项决策的科学性与民主性,减少 管理人员的随意性,为企业经营创造良好的环境. 人才流失的风险 人才是公司发展的根本保障,人才队伍建设对公司发展至 关重要,能否维持公司人员队伍的稳定,并不断吸引优秀人才 加盟,关系到公司能否继续保持在行业内的技术领先优势和未 来的发展动力.随着公司业务规模的快速发展,公司需要引进 具有行业经验、创新能力的专业产品设计人才、生产制造技术 人才、境内外市场开拓和营销人才以及中高级管理等人才.相 对于发达国家而言,我国活性炭行业仍属于初级发展阶段,行 业人才培养较为落后,人才供给相对不足,因此,对相关人才 的争夺也变得更为激烈,虽然公司采取了多种措施稳定人员队 伍并取得较好的效果,但仍存在人才流失及人才短缺的风险. 防范措施:公司通过内部培养选拔人才、外部招聘引进人 才相结合的方式,提拔了一批具有优良素质和能力的资深员工, 并从外部引入了一批财务、法律、市场、产品、技术等各领域 的专家,为公司扩大业务规模提供了人才保障.此外,公司还 积极在市场、媒体、高校中宣传企业形象.公司通过参加招聘 会、参与行业会议、与........