PDF《柳州化工股份有限公司重整计划》

1 柳州化工股份有限公司重整计划

一、柳化股份基本情况

(一)设立和基本情况 柳州化工股份有限公司(下称柳化股份或者公司)是由柳州化学 工业集团有限公司(下称柳化集团)等六家发起人共同发起设立的股 份公司,于2001 年3月6日注册成立,目前注册资本 399,347,513 元 (币种:人民币,下同) .

经中国证券监督管理委员会许可,公司股 票于

2003 年7月17 日在上海证券交易所上市,股票代码 600423. 公司现所处行业为化工行业,主要生产、销售各类化肥、化工产 品. 公司统一社会信用代码为 91450200723064200A. 经营范围包括: 液氨、浓硝酸、甲醇、甲醛、硝酸铵(粉状) 、硝酸钠、亚硝酸钠、 硫磺、硫酸、液氧、液氮、氩气、双氧水生产;

氮肥、纯碱、复合肥 料、蒸汽、系列工业水、生活水、脱盐水、硝基复合肥、液体肥料(危 险化学品除外) 、重碱生产销售;

液氨、甲醛、甲醇、硝酸、硝酸铵、 硝酸钠、亚硝酸钠、硫磺、硫酸、双氧水(20%≤含量≤60%) 、盐酸、 二氧化碳(液体) 、液氧、液氮、氩气、氨水(10%≤含氨≤35%,不 带有储存设施经营) ;

化工产品(危险化学品除外) 、化肥产品销售;

煤炭批发;

过磅收费服务;

经营进出口业务(国家限定公司经营或禁 止出口的商品除外) ;

经营本企业的进料加工和 三来一补 业务.

(二)股权情况 截至

2018 年3月8日收市,柳化股份总股本为 399,347,513 股, 公司全体登记在册的股东共计 29,565 户, 公司控股股东为柳化集团, 其持有上市公司股票 22,826,167 股,持股比例为 5.72%.公司的实际 控制人为柳州市人民政府国有资产监督管理委员会 (下称柳州市国资 委) .

(三)重整概况 1.重整案件受理情况

2017 年9月18 日,广西柳化氯碱有限公司(下称氯碱公司)以 柳化股份无法清偿到期债务且明显缺乏清偿能力为由, 向柳州市中级

2 人民法院(下称柳州中院或者法院)申请对柳化股份进行重整.柳州 中院经审查并由审判委员会讨论后, 于2018 年1月31 日作出 (2017) 桂02 破申

17 号民事裁定,受理氯碱公司对柳化股份的重整申请,并 于同日作出(2017)桂02 破申

17 号决定,指定柳化股份清算组担任 柳化股份管理人. 2.第一次债权人会议召开情况

2018 年2月7日, 柳州中院通过全国企业破产重整案件信息网、 人民法院报、南国今报发布公告,确定柳化股份重整案债权申报期限 截止日期为

2018 年3月31 日, 柳化股份重整案第一次债权人会议召 开时间为

2018 年4月10 日.

2018 年4月10 日,柳化股份重整案第一次债权人会议通过全国 企业破产重整案件信息网以网络会议方式召开. 会议由柳州中院主持, 主要由管理人通报了重整工作进展, 对债权申报及审查情况进行说明, 并由债权人会议依法对债权表进行了核查, 同时由债权人会议审议通 过《柳州化工股份有限公司重整案财产管理方案》 ,成立了柳化股份 重整案债权人委员会,完成会议既定议程.

(四)资产情况 1.账面资产构成情况 截至

2018 年1月31 日,柳化股份总资产账面价值为 296,449.37 万元,主要由固定资产、长期股权投资、存货、货币资金、对外应收 债权等构成, 其中固定资产包括了融资租赁机器设备. 根据 《合同法》 的有关规定以及柳化股份与融资租赁公司租赁合同的约定, 融资租赁 的资产在会计处理上虽然计入公司账面资产,但在租赁期届满前,融 资租赁物的所有权仍归出租人所有.因此,在柳化股份重整案中,融 资租赁物不纳入柳化股份的财产范围. 2.资产评估情况 根据中联资产评估集团有限公司(下称评估机构)出具的《柳州 化工股份有限公司破产重整涉及的整体资产评估项目资产评估报告》 , 以2018 年1月31 日为基准日, 以假设柳化股份进行破产清算并对全 部财产进行快速处置变现为前提,柳化股份财产评估价值为 119,443.42 万元,快速变现价值为 86,362.43 万元.柳化股份资产账

3 面价值、评估价值及快速变现价值如下表所示: 单位:万元 科目 账面价值 评估价值 快速变现价值 货币资金 2,031.57 2,031.21 2,031.21 应收票据 2,359.70 2,359.70 2,359.70 应收账款 39,719.17 19,790.78 16,822.17 预付款项 19,009.58 8,000.71 6,800.61 其他应收款 29,073.98 8,307.02 7,060.96 存货 16,326.84 17,613.04 12,329.13 其他流动资产 1,158.79 0.00 0.00 长期股权投资 9,982.60 586.40 351.84 固定资产 (注) 128,137.29 56,888.63 35,900.67 长期待摊费用 3,865.92 3,865.92 2,706.14 总计 251,665.44 119,443.42 86,362.43 注:固定资产不含融资租赁设备.

(五)负债情况 1.债权申报情况 截至

2018 年10 月26 日, 共有

462 家债权人向管理人申报债权, 申报金额共计 2,851,365,377.94 元,其中申报有财产担保债权

2 家, 申报金额 288,678,005.65 元;

申报普通债权

461 家(其中一家债权人 同时申报了普通债权和有财产担保债权) ,申报金额 2,562,687,372.29 元,申报的普通债权中包括

45 家

11 柳化债 债券持有人申报的 5,106,225.94 元. 2.债权审查情况 (1)已确认债权 上述已申报债权中,已确认债权429 家,确认金额2,504,556,543.65 元,其中有财产担保债权2家,确认金额287,900,272.44 元;

普通债权

428 家(其中一家债权人同时申报了普 通债权和有财产担保债权) ,确认金额 2,216,656,271.21 元. (2)不予确认债权 上述已申报债权中,管理人审查不予确认的债权

24 家,涉及申 报金额 14,692,093.40 元. (3)待确认债权

4 上述已申报债权中,已经向管理人申报、但因涉及诉讼未决、所 附条件未成就等尚未由管理人出具最终审查意见确认的债权

10 家 (其中一家债权系法院裁定确认其金额后补充申报) ,涉及申报金额 24,624,232.51 元. 3.账面记载未申报债权 经柳化股份梳理统计及管理人调查,截至

2018 年1月31 日,柳 化股份尚有账面记载未申报债权 74,929,389.70 元. 4.职工债权调查情况 管理人依法通过柳化股份人力资源部、 财务部及柳州市人力资源 和社会保障局、 柳州市住房公积金管理中心调查柳化股份职工债权情 况.经调查,柳化股份不存在欠付欠缴工资、社保、公积金的情形. 此外,经测算,假设柳化股份与全体职工解除劳动合同预计需要支付 经济补偿金等职工安置费用约 249,999,400.00 元. 综上,根据柳化股份债权申报与审查情况、管理人对职工债权的 调查情况以及截至受理日公司财务账簿的记录等, 柳化股份负债情况 如下表所示: 单位:元 项目 金额 有财产担保债权 287,900,272.44 普通债权 2,316,209,893.42 其中:已确认债权 2,216,656,271.21 待确认债权 24,624,232.51 账面记载未申报债权 74,929,389.70 预计职工安置费用 249,999,400.00 合计 2,854,109,565.86

(六)偿债能力分析 1.偿债能力分析结果 为给债权人表决重整计划提供必要参考, 管理人委托评估机构对 柳化股份在假定破产清算条件下的偿债能力进行了分析. 根据评估机 构出具的 《柳州化工股份有限公司破产清算假设下偿债能力分析咨询 项目测算报告》 (下称《偿债能力分析报告》 ) ,截至评估基准日

2018 年1月31 日,柳化股份如实施破产清算,假定全部有效资产能够按

5 快速变现值变现,按照《企业破产法》规定的清偿顺序,担保财产变 现所得优先用于偿还有财产担保债权, 剩余其他财产的变现所得在支 付破产费用、 共益债务并全额预留职工安置费用后用于向普通债权人 分配,剩余可供向普通债权人进行分配的财产总额为 366,762,570.84 元.假定按照普通债权总额 2,578,082,795.85 元(包括待确认债权、 账面记载未申报债权)进行分配,柳化股份在破产清算状态下普通债 权的受偿率约为 14.23%.具体计算过程见下表: 单位:元 科目 清偿测算 资产快速变现价值(不含融资租赁物) 863,624,358.97 减:有财产担保债权优先受偿部分 95,239,241.00 减:破产费用 124,967,731.95 减:共益债务 26,655,415.18 减:预计职工安置费用 249,999,400.00 剩余可供向普通债权人进行分配的财产 366,762,570.84 破产清算状态下普通债权总额 2,578,082,795.85 其中:普通债权金额 2,385,421,764.41 担保债权转为普通债权金额 192,661,031.44 破产清算状态下普通债权受偿率 14.23% 2.特别说明 根据《偿债能力分析报告》 ,柳化股份破产清........