PDF《合生元国际控股有限公司》

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Biostime International Holdings Limited 合生元国际控股有限公司(於开曼群岛注册成立之有限公司) (股份代号:1112) 截至二零一六年六月三十日止六个月之中期业绩公布 财务摘要 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 变动百分比 人民币千元 人民币千元 收入 3,008,304 1,962,902 53.3% 毛利 1,928,108 1,142,904 68.7% 扣除利息、税项、折旧及 摊销前盈利 ( 「EBITDA」 ) 949,948 295,176 221.8% 期内溢利 404,892 204,955 97.6% 经营活动所得现金流净额 551,440 147,428 274.0% 每股基本盈利 人民币0.57元 人民币0.34元67.6% 截至二零一六年六月三十日止六个月,本集团录得: ? 收入为人民币3,008.3百万元,较二零一五年同期人民币1,962.9百万元增加人 民币1,045.4百万元或53.3%. ? 毛利为人民币1,928.1百万元,较二零一五年同期人民币1,142.9百万元增加人 民币785.2百万元或68.7%. ? EBITDA为人民币949.9百万元,较二零一五年同期的人民币295.2百万元增加 人民币654.7百万元或221.8%. ? 期内溢利为人民币404.9百万元,较二零一五年上半年的人民币205.0百万元 增加人民币199.9百万元或97.6%. ? 经营活动所得之现金流净额为人民币551.4百万元,较二零一五年同期人民币 147.4百万元增加人民币404.0百万元或274.0%. ? 每股基本盈利由二零一五年同期的人民币0.34元增加至人民币0.57元,增加 67.6%. ? Swisse收购事项於二零一五年九月三十日完成,而其财务业绩於截至二零 一五年六月三十日止六个月并无综合计入.

2 合生元国际控股有限公司 ( 「本公司」 ) 董事 ( 「董事」 ) 会(「董事会」 ) 欣然宣布本公 司及其附属公司 (统称 「本集团」 ) 截至二零一六年六月三十日止六个月未经审核之 中期综合业绩,连同二零一五年同期之比较数字如下: 中期简明综合损益及其他全面收益表 截至二零一六年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 附注 (未经审核) (未经审核) 收入

5 3,008,304 1,962,902 销售成本 (1,080,196) (819,998) 毛利 1,928,108 1,142,904 其他收益及利益

5 137,473 68,840 销售及分销成本 (954,704) (746,158) 行政开支 (165,362) (80,212) 其他开支 (52,517) (57,224) 融资成本

6 (228,389) (47,550) 应占联营公司亏损 (2,858) (482) 除税前溢利

7 661,751 280,118 所得税开支

8 (256,859) (75,163) 期内溢利 404,892 204,955 其他全面收益 於后续期间重新分类至损益的 其他全面收益 外币报表折算产生的汇兑差额 46,166

125 海外业务投资净额产生的汇兑差额 92,090 C

3 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 附注 (未经审核) (未经审核) 期内其他全面收益 138,256

125 期内全面收益总额 543,148 205,080 下列人士应占溢利: 母公司拥有人 356,909 204,955 非控股权益 47,983 C 404,892 204,955 下列人士应占全面收益总额 母公司拥有人 480,549 205,080 非控股权益 62,599 C 543,148 205,080 人民币 人民币 母公司普通权益持有人应占每股盈利

10 基本 0.57 0.34 摊薄 0.56 0.33

4 中期简明综合财务状况表 二零一六年六月三十日 二零一六年 二零一五年 六月三十日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 附注 (未经审核) (经重列) 非流动资产 物业、厂房及设备 532,736 546,995 预付土地租赁款项 61,027 61,765 商誉

11 5,164,178 4,937,296 无形资产 2,979,614 2,896,616 应收债券 128,893 124,003 应收贷款 52,803 54,896 按金 4,242 8,513 於联营公司的投资 37,347 40,205 持有至到期的投资 18,607 17,901 定期存款 122,467 70,159 递延税项资产 144,528 198,061 有抵押存款 30,000 250,000 非流动资产总额 9,276,442 9,206,410 流动资产 存货

12 990,902 856,224 贸易应收款项及应收票

13 415,314 622,842 预付款、按金及其他应收款项 130,178 218,980 向联营公司提供贷款 40,000 40,000 应收贷款 24,288 21,984 衍生金融工具

15 30,486 2,728 有抵押存款 1,102,498 1,677,000 现金及现金等价物 1,559,963 1,198,235 流动资产总额 4,293,629 4,637,993 流动负债 贸易应付款项及应付票

14 596,953 618,711 其他应付款项及应计费用 949,971 1,125,549 衍生金融工具

15 9,939 19,005 计息银行贷款

16 654,022 4,740,450 可换股债券

17 1,147,097 C 优先票

18 192,312 C 应付税项 140,903 175,609

5 二零一六年 二零一五年 六月三十日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 附注 (未经审核) (经重列) 流动负债总额 3,691,197 6,679,324 流动资产 (负债) 净值 602,432 (2,041,331) 资产总额减流动负债 9,878,874 7,165,079 非流动负债 可换股债券

17 C 2,659,057 优先票

18 2,426,927 C 计息银行贷款

16 2,376,217 C 其他应付款项及应计费用 26,742 28,696 递延税项负债 894,790 875,083 非流动负债总额 5,724,676 3,562,836 资产净值 4,154,198 3,602,243 权益 母公司拥有人应占权益 已发行股本

19 5,389 5,387 可换股债券之权益部分

17 24,489 66,978 其他储备 3,754,957 3,220,787 3,784,835 3,293,152 非控股权益 369,363 309,091 权益总额 4,154,198 3,602,243

6 中期简明综合财务报表附注 二零一六年六月三十日 1. 公司资料 合生元国际控股有限公司在开曼群岛注册成立为获豁免有限责任公司.本公司的注册办事 处位於Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands. 於二零一五年九月三十日收购Swisse Wellness Group Pty Ltd ( 「Swisse」 ) 83%股权 ( 「收购事项」 ) 之前,本集团主要从事生产及销售高端儿童营养品以及婴幼儿护理用品之业务.於收购事 项完成后,本集团已把其业务扩展至生产及销售成人营养补充剂及护肤产品.收购事项已 令本集团把自己重新定位为全方位的高端家庭营养及护理供应商. 本集团自二零一五年九月三十日起开始综合计入Swisse的财务业绩.截至二零一六年六月 三十日止六个月 ( 「期内」 ) Swisse为本集团收入及经营业绩作出的贡献载於附注4. 董事认为,本公司的控股公司及最终控股公司为合生元制药 (中国) 有限公司,是一间在英 属处女群岛注册成立的有限公司. 2. 编制基准 本集团於期内的该等未经审核中期简明综合财务报表乃根驶峒谱荚蚶硎禄岚洳嫉墓 际会计准则 ( 「国际会计准则」 ) 第34号 「中期财务报告」 编制.该等未经审核中期简明综合财 务报表以人民币 ( 「人民币」 ) 呈列,除非另有说明,所有数值均凑整至最接近的千位数. 编制该等未经审核中期简明综合财务报表使用的会计政策及编制基准与本集团截至二零 一五年十二月三十一日止之年度综合财务报表使用之编制基准及会计政策相同,惟下文附 注3所披露之采纳新订及经修订国际财务报告准则 ( 「国际财务报告准则」 ) (亦包括国际会计 准则及诠释) 除外. 该等未经审核中期简明综合财务报表并不包括本集团年度综合财务报表要求的所有资料及 披露,亦应与本集团截至二零一五年十二月三十一日止之年度综合财务报表一并阅读.

7 3. 会计政策及披露变动 本集团已於本期间财务报表中首次采纳以下新订及经修订国际财务报告准则: 国际财务报告准则第10号、 投资实体:应用综合入账之例外情况 国际财务报告准则第12号及 国际会计准则第28号修订本 国际财务报告准则第11号修订本 收购合营业务的权益会计 国际财务报告准则第14号 监管递延账目 国际会计准则第1号修订本 披露计划 国际会计准则第16号及 可接受的折旧及摊销方法的澄清 国际会计准则第38号修订本 国际会计准则第16号及 农业:生产性植物 国际会计准则第41号修订本 国际会计准则第27号修订本 独立财务报表的权益方法 二零一二年至二零一四年周期的年度改进 多项国际会计准则的修订 采纳上述经修订准则对本集团的财务报表并无重大财务影响. 4. 经营分部资料 为便於管理,本集团按产品及服务划分业务单元.於本期之前,本集团曾拥有五个报告经 营分部,即婴幼儿配方奶粉分部、成人营养及护理用品分部、益生菌分部、乾制婴幼儿食品 及营养补充剂分部以及婴幼儿护理用品分部.於期内,为更好分配本集团资源及评估不同 经营分部的表现,本集团采纳以下报告经营分部,该等分部承担及享有与其他业务分部不 同的风险及回报: (a) 婴幼儿配方奶粉分部包括生产供七岁以下儿童食用的婴幼儿配方奶粉及供孕妇和哺乳 期母亲食用的配方奶粉;

(b) 成人营养及护理用品分部包括生产适合成人使用的维他命、保健品、护肤品及运动营 养品;

及(c) 其他婴幼儿产品分部包括生产益生菌、乾制婴幼儿食品和营养补充剂及婴幼儿护理用 品. 管理层分别监察本集团的各经营分部的业绩,以制定资源分配决策及评估业绩.分部业绩 按报告分部溢利评估,报告分部溢利与本集团之除税前溢利计量一致,惟利息收益、其他 收益及未分配利益、应占联营公司之亏损、融资成本以及总部及企业开支不计入此项计量.

8 截至二零一六年六月三十日止六个月的经营分部资料 (未经审核) : 婴幼儿 成人营养 其他 配方奶粉 及护理用品 婴幼儿产品 未分配 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 分部收入: 对外部客户销售 1,460,490 1,284,010 263,804 C 3,008,304 分部业绩 957,182 801,196 169,730 C 1,928,108 对账: 利息收益 29,342 其他收益及未分配利益 108,131 应占联营公司之亏损 (2,858) 企业及其他未分配开支 (1,172,583) 融资成本 (228,389) 除税前溢利 661,751 其他分部资料: 折旧及摊销 1,420 5,936 2,588 79,206 89,150 贸易应收款项减值 C

346 C C

346 存货撇减至 可变现净值 53,387 18,174

7 C 71,568 资本支出* 5,244 26,647 8,382 1,188 41,461

9 截至二零一五年六月三十日止六个月的经营分部资料 (未经审核) : 婴幼儿 成人营养 其他 配方奶粉 及护理用品 婴幼儿产品 未分配 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 分部收入: 对外部客户销售 1,697,843 C 265,059 C 1,962,902 分部业绩 995,316 C 147,588 C 1,142,904 对账: 利息收益 62,601 其他收益及未分配利益 6,239 应占联营公司之亏损 (482) 企业及其他未分配开支 (883,594) 融资成本 (47,550) 除税前溢利 280,118 其他分部资料: 折旧及摊销 4,871 C 1,677 23,561 30,109 存货撇减 (拨回) 至 可变现净值 1,404 C (649) C

755 资本支出* 2,731 C C 66,182 68,913 * 资本支出包括添置物业、厂房及设备以及无形资产.

10 地区资料 (a) 来自外部客户的收入 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (未经审核) (未经审核) 中国大陆 1,863,413 1,962,902 澳洲 1,063,154 C 其他国家 81,737 C 3,008,304 1,962,902 上述收入资料以客户所处区域为基础. (b) 非流动资产 二零一六年 二零一五年 六月三十日 十二月三十一日 人民币千元 人民币千元 (未经审核) (经重列) 中国大陆 715,466 758,464 澳洲 2,868,160 2,763,024 其他国家 31,340 32,606 3,614,966 3,554,094 上述非流动资产资料以资产所处区域为基础,并不包括金融工具、递延税项资产及商 誉. 有关主要客户的资料 截至二零一六年及二零一五年六月三十日止六个月,概无来自於单一外部客户交易产生的 收入占本集团总收入的10%或以上.

11 5. 收入、其他收益及利益 收入指期内扣除退货、回扣及贸易折扣 (经扣除增值税及商品及服务税) 后的已售货品发票 价值净额. 本集团收入、其他收益及利益分析如下: 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 人民币千元 人民币千元 (未经审核) (未经审核) 收入 销售货品 3,008,304 1,962,902 其他收益及利益 银........