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青岛海融兴达商业管理有限公司

2014 年度、2015 年度审计报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 目录审计报告 资产负债表 1-2 利润表

3 现金流量表

4 所有者权益变动表

5 财务报表附注 6-34 审计报告 致同审字(2016)第110ZA3778 号 青岛海融兴达商业管理有限公司: 我们审计了后附的青岛海融兴达商业管理有限公司(以下简称 青岛海融公 司)财务报表,包括

2014 年12 月31 日、2015 年12 月31 日的资产负债表,

2014 年度、2015 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表 附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是青岛海融公司管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础. 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街

22 号 赛特广场

5 层 邮编

100004 电话 +86

10 8566

5588 传真 +86

10 8566

5120 www.grantthornton.cn

三、审计意见 我们认为,青岛海融公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制,公允反映了青岛海融公司

2014 年12 月31 日、2015 年12 月31 日的财务 状况以及

2014 年度、2015 年度的经营成果和现金流量. 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国注册会计师 中国〃北京 二一六年 四月八日 编制单位:青岛海融兴达商业管理有限公司 单位:人民币元 流动资产: 货币资金

五、1 376,782,431.25 520,782,445.56 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 应收账款 预付款项

五、2 94,380,000.00 50,000,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款

五、3 5,030,618.61 4,371,020.08 存货

五、4 482,376,144.75 370,529,250.92 一年内到期的非流动资产 其他流动资产

五、5 858,549.83 925,841.49 流动资产合计 959,427,744.44 946,608,558.05 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产

五、6 245,168.43 380,946.39 在建工程 - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 - 开发支出 商誉 长期待摊费用

五、7 264,489.44 553,023.38 递延所得税资产

五、8 126,400.46 57,541.06 其他非流动资产 非流动资产合计 636,058.33 991,510.83 资产总计 960,063,802.77 947,600,068.88 项目附注 资产负债表 2014年12月31日2015年12月31日1流动负债: 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 应付账款

五、9 13,676,975.30 373,682.00 预收款项 应付职工薪酬

五、10 2,025.40 20,000.00 应交税费

五、11 225,599.21 288,719.02 应付利息 应付股利 其他应付款

五、12 85,386.53 388,486,592.59 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 13,989,986.44 389,168,993.61 非流动负债: 长期借款

五、13 700,000,000.00 575,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 700,000,000.00 575,000,000.00 负债合计 713,989,986.44 964,168,993.61 实收资本

五、14 392,890,000.00 100,000,000.00 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

五、15 -146,816,183.67 -116,568,924.73 归属于母公司所有者权益合计 246,073,816.33 -16,568,924.73 少数股东权益 所有者权益合计 246,073,816.33 -16,568,924.73 负债和所有者权益总计 960,063,802.77 947,600,068.88 公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人: 资产负债表(续) 项目附注 2014年12月31日2015年12月31日2编制单位:青岛海融兴达商业管理有限公司 单位:人民币元

一、营业收入 减:营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用

五、16 19,566,457.52 34,836,908.44 财务费用

五、17 10,474,193.93 -196,296.47 资产减值损失

五、18 275,437.60 64,759,281.40 加:公允价值变动收益(损失以 - 号填列) 投资收益(损失以 - 号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(损失以 - 号填列) -30,316,089.05 -99,399,893.37 加:营业外收入 减:营业外支出

五、19 29.29 16,157.00

三、利润总额(损失以 - 号填列) -30,316,118.34 -99,416,050.37 减:所得税费用

五、20 -68,859.40 -57,217.81

四、净利润(损失以 - 号填列) -30,247,258.94 -99,358,832.56

五、其他综合收益的税后净额 其中:

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

六、综合收益总额 -30,247,258.94 -99,358,832.56 公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人: 利润表 项目附注 2014年度 2015年度

3 编制单位:青岛海融兴达商业管理有限公司 单位:人民币元

一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金

五、21 50,160,113.71 155,709,458.27 经营活动现金流入小计 50,160,113.71 155,709,458.27 购买商品、接受劳务支付的现金 165,572,549.21 104,126,518.67 支付给职工以及为职工支付的现金 3,137,197.37 3,775,481.57 支付的各项税费 1,158,622.27 543,717.62 支付其他与经营活动有关的现金

五、21 403,141,895.92 89,941,978.90 经营活动现金流出小计 573,010,264.77 198,387,696.76 经营活动产生的现金流量净额 -522,850,151.06 -42,678,238.49

二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,018,739.66 230,451.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,018,739.66 230,451.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,018,739.66 -230,451.00

三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 292,890,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款收到的现金 125,000,000.00 575,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 417,890,000.00 575,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,021,123.59 13,355,000.00 其中:子公司支付少数股东的现金股利 支付其他与筹资活动有关的现金 其中:子公司减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 38,021,123.59 13,355,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 379,868,876.41 561,645,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -144,000,014.31 518,736,310.51 加:期初现金及现金等价物余额 520,782,445.56 2,046,135.05

六、期末现金及现金等价物余额 376,782,431.25 520,782,445.56 公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人: 现金流量表 项目附注 2014年度 2015年度

4 编制单位:青岛海融兴达商业管理有限公司 单位:人民币元

一、上年年末余额 100,000,000.00 -116,568,924.73 -16,568,924.73 加:会计政策变更 前期差错更正 其他

二、本年年初余额 100,000,000.00 -116,568,924.73 -16,568,924.73

三、本年增减变动金额(减少以 - 号填列) 292,890,000.00 -30,247,258.94 262,642,741.06

(一)综合收益总额 -30,247,258.94 -30,247,258.94

(二)所有者投入和减少资本 292,890,000.00 292,890,000.00 1.所有者投入资本 292,890,000.00 292,890,000.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他

(三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者的分配 3.其他

(四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他

(五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用(以负号填列)

(六)其他

四、本年年末余额 392,890,000.00 -146,816,183.67 246,073,816.33 公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人: 所有者权益变动表 盈余公积 专项储备 所有者权益合计 未分配利润 项目实收资本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 2015年度 5-1 编制单位:青岛海融兴达商业管理有限公司

一、上年年末余额 加:会计政策变更 前期差错更正 其他

二、本年年初余额

三、本年增减变动金额(减少以 - 号填列)

(一)综合收益总额

(二)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他

(三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者的分配 3.其他

(四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (........