PDF《信息披露 Disclosure B43》

证券代码:603308 证券简称:应流股份 公告编号:2019-019 安徽应流机电股份有限公司 关于上海证券交易所对公司2018年年度报告事后审核问询函的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

安徽应流机电股份有限公司 ( 以下简称 公司 )于2019年5月24日收到上海证券交易所上市公司 监管一部下发的 《 关于对安徽应流机电股份有限公司2018年年度报告的事后审核问询函》 ( 上证公函 [2019]0760号,以下简称 《 问询函》),根据要求,现就 《 问询函》事项回复如下: 一.关于公司业绩.年报显示,公司主要产品为泵及阀门零件、机械装备构件等,2018年实现营业收 入16.81亿元,同比增长22.29%,扣非后净利润0.29亿元,同比下降28.54%.公司自2014年上市以来,2014 年一2018年扣非后净利润分别为0.99亿元、0.63亿元、0.44亿元、0.4亿元、0.29亿元, 呈逐年下降趋势.请 公司结合业务开展、主要产品下游行业情况以及行业竞争态势等变化,说明公司上市后扣非后净利润 持续下滑的原因和合理性,并说明公司后续改善经营业绩情况的相关安排. 答复: ( 一)公司上市后扣非后净利润持续下滑的原因和合理性 公司长期从事高端装备关键零部件的研发、生产、销售,主要产品为泵及阀门零件、机械装备构件、 核能及航空航天新材料等.泵及阀门零件应用于石油天然气、火电和核电、水处理、环保节能、航空以及 工业自动化等领域,机械装备构件主要应用于工程、矿山、运输装备、环保、航空等领域.泵阀类零部件 以及航空航天新材料及零部件主要销往国内外行业龙头, 机械装备部构件产品主要销往海外市场,核 能新材料及零部件产品主要销往国内市场.公司积极发展国内外市场,满足下游行业客户要求,营业收 入和毛利主要来自上述业务. 公司上市后面临国内外复杂经济形势和经贸环境,营业收入、毛利率和毛利额有一定波动但总体 呈现上升趋势.扣非净利润持续下滑的原因主要因不同年度市场波动、成本上升和研发费用、管理费 用、财务费用上升所致,公司2014年-2018年主要财务数据如下: 单位:万元 项目 2014年2015年2016年2017年2018年 营业收入 137,636.62 134,508.64 127,541.99 137,476.45 168,121.57 营业成本 91,839.34 93,883.88 90,600.61 93,092.16 108,196.64 毛利率 33.27% 30.20% 28.96% 32.29% 35.64% 毛利额 45,797.28 40,624.76 36,941.38 44,384.29 59,924.93 销售费用 6,181.11 5,158.78 4,547.45 4,889.14 5,252.30 管理费用 8,540.44 11,132.12 10,928.87 13,230.20 15,221.61 研发费用 5,492.37 5,060.53 4,544.07 4,847.77 19,421.90 财务费用 12,517.76 10,259.10 9,390.49 14,227.17 13,788.23 利润总额 12,518.57 8,585.50 5,671.35 5,943.59 8,165.31 归母净利润 10,630.06 7,500.53 5,468.25 6,017.27 7,314.08 非经常性损益 759.75 1,169.17 1,044.39 1,992.73 4,438.27 归母扣非净利润 9,870.31 6,331.36 4,423.86 4,024.54 2,875.81 注:研发费用、管理费用已经按照同一口径进行调整 ( 1)2015年、2016年度世界经济面临增长停滞和金融市场动荡,大宗商品价格下跌,工矿、油气投资 和基础建设放缓,工矿行业发展疲软,导致公司工程和矿山机械零部件产品下游需求减少,价格有所下 降. 2015年度、2016年度公司营业收入略有减少, 工程和矿山机械零部件产品均价有所下降, 人工成 本、折旧和摊销、采购和物流成本有所增加,生产成本上升,导致公司2015年度、2016年度相应毛利率下 降,对经常性利润影响较大. 营业收入的减少对经常性利润的影响:2015年公司营业收入比2014年减少3,127.98万元, 降幅 2.27%, 影响公司经常性利润约944.65万元;

2016年公司营业收入比2014年减少10,094.63万元, 降幅 7.33%,影响公司经常性利润约2,932.40万元. 毛利率下降对经常性利润的影响:2015年、2016年工程和矿山机械零部件产品均价有所下降,该类 产品2015年均价较2014年下降1,692元/吨, 降幅5.18%;

2016年均价较2014年下降8,151元/吨, 降幅 24.97%.2015年、2016年公司人工成本、折旧和摊销、采购和物流成本有所增加,2015年人工成本较2014 年增加708万元,折旧和摊销较2014年增加1,459万元,采购和物流成本较2014年增加642万元;

2016年人 工成本较2014年增加1,539万元,折旧和摊销较2014年增加4,026万元,采购和物流成本较2014年增加417 万元.因上述工矿产品均价下降和成本增加因素,导致公司2015年毛利率较2014年降3.07个百分点, 影 响公司经常性利润约4,129.42万元,2106年毛利率较2014年降4.31个百分点, 影响公司经常性利润5, 497.06万元. ( 2)2017年、2018年,大宗商品基本面保持积极,机械装备构件类产品增幅较大,航空航天和核能 核电类产品收入均不断增长,航空、核能领域产品附加值高,使得公司主营业务毛利率逐步提高.根据 国家供给侧结构性改革推动高质量发展的战略部署,为实现创新驱动公司持续发展,公司在加大油气、 电力、工矿设备领域高附加值产品开发的同时,重点围绕航空航天和核能核电领域的长期需求,投入大 量研发资源,发展核能新材料及零部件、航空航天新材料及零部件等高尖端产品. 2017年、2018年,公司经常性利润下降的主要原因系管理费用、研发费用、财务费用增加所致. 公司2016-2018年度管理费用、研发费用、财务费用增减对比表: 单位:万元 项目 2016年2017年2017年比2016年增 加2018年2018年比2017 年增加 管理费用 10,928.87 13,230.20 2,301.33 15,221.61 1,991.41 研发费用 4,544.07 4,847.77 303.70 19,421.90 14,574.13 财务费用 9,390.49 14,227.17 4,836.68 13,788.23 -438.94 合计 24,863.43 32,305.14 7,441.71 48,431.74 16,126.60 管理费用项目的增加情况表如下: 单位:万元 项目2016年度 2017年度 2017年比2016年增 加2018年2018年比2017 年增加 职工薪酬 3,897.15 5,659.68 1,762.53 6,177.62 517.94 折旧及摊销 1,831.88 3,308.60 1,476.72 3,580.01 271.41 业务招待费 1,373.73 967.02 -406.71 1,103.81 136.79 办公费 1,078.65 1,227.88 149.23 1,237.79 9.91 中介咨询费 763.98 618.92 -145.06 1,028.18 409.26 税费 706.42 173.58 -532.84 196.90 23.32 交通差旅费 335.39 508.80 173.41 600.40 91.60 开办费 239.24 -239.24 0.00 广告宣传费 137.41 199.10 61.69 446.68 247.58 其他565.02 566.62 1.60 850.22 283.60 合计10,928.87 13,230.20 2,301.33 15,221.61 1,991.41 2017年比2016年增加主要系职工薪酬、 折旧及摊销增加,2018年比2017年增加主要系职工薪酬、折 旧及摊销增加、业务招待费、中介咨询费、广告宣传费用增加. 研发费用项目的增加情况表如下: 单位:万元 项目2016年度 2017年度 2017年比2016年增 加2018年2018 年比2017 年增加 材料试制费 79.18 49.18 -30.00 12,445.92 12,396.74 职工薪酬 2,671.20 2,702.14 30.94 4,504.73 1,802.59 折旧及摊销 1,426.41 1,992.21 565.80 2,206.79 214.58 租赁费 250.70 16.08 -234.62 205.08 189.00 其他116.58 88.17 -28.41 59.38 -28.79 合计4,544.07 4,847.78 303.71 19,421.90 14,574.12 2017年比2016年增加主要系折旧及摊销增加,2018年比2017年增加主要系材料试制费、 职工薪酬、 折旧及摊销增加,2018年度研发费用支出分项目情况详见回复 八.关于研发投入 . 财务费用项目的增加情况表如下: 单位:万元 项目2016年度 2017年度 2017年比2016年增 加2018年2018年比2017 年增加 利息支出 10,295.25 11,149.12 853.87 11,291.41 142.29 减:利息收入 467.75 465.95 -1.80 299.01 -166.94 汇兑损益 -1,128.92 1,231.63 2,360.55 -604.69 -1,836.32 未确认融资费用摊销 17.36 -17.36 贴现息 1,142.52 1,142.52 2,728.13 1,585.61 手续费及其他 674.54 1,169.85 495.31 672.39 -497.46 合计9,390.48 14,227.17 4,836.69 13,788.23 -438.94 2017年比2016年增加主要系利息支出、汇兑损失、贴现息、手续费增加,2018年比2017年减少主要系 汇兑收益增加. 2017年度因管理费用、 研发费用、 财务费用比2016年度增加合计比上年影响公司经常性利润7, 441.71万元, 2018年度因管理费用、研发费用、财务费用比2017年度增加合计比上年影响公司经常性利 润16,126.60万元. 综上,公司扣非后净利润持续下滑主要受国内外宏观经济形势影响和公司近年来研发费用、财务 费用、管理费用增加影响.公司具有高研发投入的特点,近年来开发的新业务、新产品紧密结合国家的 产业政策,获得的一系列政府补助等其他收益,只能计入非经常性损益.因此,公司自上市以来营业收 入有一定波动但总体呈现上升........