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上海柴油机股份有限公司 已审财务报表 2012年12月31日 上海柴油机股份有限公司 目录页次

一、 审计报告

1 -

2

二、 已审财务报表 合并资产负债表

3 -

4 合并利润表

5 合并股东权益变动表

6 -

7 合并现金流量表

8 -

9 公司资产负债表

10 -

11 公司利润表

12 公司股东权益变动表

13 公司现金流量表

14 -

15 财务报表附注

16 C

127 财务报表补充资料 1.

非经常性损益明细表 A1 2.净资产收益率和每股收益 A2 3.财务报表项目数据的变动分析 A3 C A4

1 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京市东城区东长安街1号 东方广场安永大厦16层 邮政编码:

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电话: +86

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8298 www.ey.com 审计报告 安永华明(2013)审字第60462488_B01号 上海柴油机股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的上海柴油机股份有限公司的财务报表,包括2012年12月31日合并及公司的资产负债表,2012年度合并及公司的利润表、股东权益变动 表和现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是上海柴油机股份有限公司管理层的责任.这种 责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报 表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报 表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础. 上海柴油机股份有限公司 合并资产负债表 2012年12月31日 人民币元

3 资产 附注五 2012年2011年 流动资产 货币资金

1 1,976,954,447.34 1,401,312,456.16 应收票据

2 932,626,267.69 1,100,827,260.00 应收账款

3 158,012,085.68 217,807,613.47 预付款项

4 2,287,553.69 1,735,169.19 其他应收款

5 1,828,251.87 2,434,484.43 存货

6 309,377,078.67 270,133,402.71 其他流动资产

7 16,582,645.00 170,858.45 流动资产合计 3,397,668,329.94 2,994,421,244.41 非流动资产 可供出售金融资产

8 38,512,872.50 44,442,355.00 长期股权投资

10 55,531,119.93 46,770,518.66 投资性房地产

11 1,005,826.89 1,009,098.58 固定资产

12 503,098,002.75 413,804,561.57 在建工程

13 873,452,413.60 403,143,769.62 无形资产

14 15,875,858.69 16,311,266.81 商誉

15 - - 递延所得税资产

16 80,572,618.59 90,953,598.47 非流动资产合计 1,568,048,712.95 1,016,435,168.71 资产总计 4,965,717,042.89 4,010,856,413.12 上海柴油机股份有限公司 合并资产负债表(续) 2012年12月31日 人民币元

4 负债和股东权益 附注五 2012年2011年 流动负债 应付票据

18 152,755,633.05 168,166,112.97 应付账款

19 610,012,168.57 625,394,593.99 预收款项

20 22,751,910.28 26,684,941.97 应付职工薪酬

21 107,470,273.28 144,584,867.20 应交税费

22 (45,342,697.11) (7,013,952.84) 其他应付款

23 154,733,717.96 83,101,151.96 其他流动负债

24 572,229,792.11 579,406,203.99 流动负债合计 1,574,610,798.14 1,620,323,919.24 非流动负债 长期借款

25 30,000,000.00 - 其他非流动负债

26 174,711,163.67 191,906,103.92 非流动负债合计 204,711,163.67 191,906,103.92 负债合计 1,779,321,961.81 1,812,230,023.16 股东权益 股本

27 869,092,530.00 480,309,280.00 资本公积

28 1,129,251,227.77 704,954,097.71 专项储备

29 3,829,901.90 - 盈余公积

30 454,565,088.41 433,138,966.74 未分配利润

31 717,091,063.92 562,578,802.21 归属于母公司股东权益合计 3,173,829,812.00 2,180,981,146.66 少数股东权益

32 12,565,269.08 17,645,243.30 股东权益合计 3,186,395,081.08 2,198,626,389.96 负债和股东权益总计 4,965,717,042.89 4,010,856,413.12 财务报表由以下人士签署: 法定代表人:肖国普 主管会计工作负责人:姜宝新 会计机构负责人:孙瑜 上海柴油机股份有限公司 合并利润表 2012年度 人民币元

5 附注五 2012年2011年 营业收入

33 3,029,962,800.96 4,634,955,294.75 减: 营业成本

33 2,404,784,827.59 3,714,319,236.74 营业税金及附加

34 7,950,114.34 19,344,684.67 销售费用

35 157,469,783.41 253,139,571.59 管理费用

36 328,266,597.59 450,674,873.85 财务费用

37 (37,667,397.50) (24,038,909.20) 资产减值损失

38 (2,136,658.69) 20,974,922.29 加: 投资收益

39 9,280,392.85 21,328,266.58 其中:对联营企业的投资收益 8,760,601.27 4,471,640.40 营业利润 180,575,927.07 221,869,181.39 加: 营业外收入

40 48,314,516.88 5,563,274.29 减: 营业外支出

41 6,465,712.98 3,100,246.17 其中:非流动资产处置损失 6,292,768.98 3,071,935.63 利润总额 222,424,730.97 224,332,209.51 减: 所得税费用

42 23,785,816.41 22,383,248.33 净利润 198,638,914.56 201,948,961.18 归属于母公司股东的净利润 203,709,733.71 207,306,920.41 少数股东损益 (5,070,819.15) (5,357,959.23) 每股收益

43 基本每股收益 0.24 0.27 稀释每股收益 不适用 不适用 其他综合收益

44 (5,069,220.78) (31,426,014.70) 综合收益总额 193,569,693.78 170,522,946.48 其中: 归属于母公司股东的综合收益总额 198,640,512.93 175,880,905.71 归属于少数股东的综合收益总额 (5,070,819.15) (5,357,959.23) 上海柴油机股份有限公司 合并股东权益变动表 2012年度 人民币元

6 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计

一、 本年年初余额 480,309,280.00 704,954,097.71 - 433,138,966.74 562,578,802.21 2,180,981,146.66 17,645,243.30 2,198,626,389.96

二、 本年增减变动金额

(一) 净利润 - - - - 203,709,733.71 203,709,733.71 (5,070,819.15) 198,638,914.56

(二) 其他综合收益 - (5,069,220.78)5,069,220.78) - (5,069,220.78) 综合收益总额 - (5,069,220.78) - - 203,709,733.71 198,640,512.93 (5,070,819.15) 193,569,693.78

(三) 股东投入和减少资本 1.股东投入资本 62,873,551.00 755,276,049.84 - - - 818,149,600.84 - 818,149,600.84 2.注销子公司 9,155.07) (9,155.07)

(四) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - 21,426,121.67 (21,426,121.67) - - - 2.对股东的分配 27,159,141.55) (27,159,141.55) - (27,159,141.55)

(五) 股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 325,909,699.00 (325,909,699.00)

(六) 专项储备 1.本年提取 - - 6,484,604.32 - - 6,484,604.32 - 6,484,604.32 2.本年使用 - - (2,654,702.42) - - (2,654,702.42) - (2,654,702.42)

(七) 其他 612,208.78) (612,208.78) - (612,208.78)

三、 本年年末余额 869,092,530.00 1,129,251,227.77 3,829,901.90 454,565,088.41 717,091,063.92 3,173,829,812.00 12,565,269.08 3,186,395,081.08 上海柴油机股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2011年度 人民币元

7 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计

一、 本年年初余额 480,309,280.00 736,380,112.41 412,355,580.43 400,070,732.11 2,029,115,704.95 23,003,202.53 2,052,118,907.48

二、 本年增减变动金额

(一) 净利润 - - - 207,306,920.41 207,306,920.41 (5,357,959.23) 201,948,961.18

(二) 其他综合收益 - (31,426,014.70) - - (31,426,014.70) - (31,426,014.70) 综合收益总额 - (31,426,014.70) - 207,306,920.41 175,880,905.71 (5,357,959.23) 170,522,946.48

(三) 利润分配 1.提取盈余公积 - - 20,783,386.31 (20,783,386.31) - - - 2.对股东的分配 - - - (24,015,464.00) (24,015,464.00) - (24,015,464.00)

三、 本年年末余额 480,309,280.00 704,954,097.71 433,138,966.74 562,578,802.21 2,180,981,146.66 17,645,243.30 2,198,626,389.96 上海柴油机股份有限公司 合并现金流量表 2012年度 人民币元

8 附注五 2012年2011年

一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,755,816,939.27 5,541,558,263.89 收到的其他与经营活动有关的现金

45 70,085,392.96 85,832,653.82 经营活动现金流入小计 3,825,902,332.23 5,627,390,917.71 购买商品、接受劳务支付的现金 2,675,509,475.14 4,030,375,096.57 支付给职工以及为职工支付的现金 376,214,062.21 448,748,213.81 支付的各项税费 112,356,545.43 326,08........