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北京瑞通芯源半导体科技有限公司 财务报表及审计报告 二零一五年四月二十八日(公司成立日)至 八月三十一日止期间 北京瑞通芯源半导体科技有限公司 财务报表及审计报告 二零一五年四月二十八日(公司成立日)至八月三十一日止期间 内容 页码 审计报告

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2 合并及公司资产负债表

3 -

4 合并及公司利润表

5 合并及公司现金流量表

6 合并所有者权益变动表

7 公司所有者权益变动表

7 财务报表附注

8 -

43 -

1 - 审计报告 德师报(审)字(15)第S0334 号 北京耐威科技股份有限公司董事会: 我们审计了后附的北京瑞通芯源半导体科技有限公司(以下简称 瑞通芯源 )财务报表,包括

2015 年8月31 日的合并及公司资产负债表,2015 年4月28 日(公司成立日)至8月31 日止期间 的合并及公司利润表、合并及公司所有者权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附 注.

财务报表由瑞通芯源按照财务报表附注

(二)所述的编制基础编制.

一、管理层对财务报表的责任 瑞通芯源管理层负责按照财务报表附注

(二)所述的编制基础编制财务报表,并负责设计、执 行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程 序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在 进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和列报相关的内部控制,以设计恰当的审计 程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. -

2 -

三、审计意见 我们认为,瑞通芯源的财务报表在所有重大方面按照财务报表附注

(二)所述编制基础编制, 反映了基于该编制基础的瑞通芯源于

2015 年8月31 日的公司及合并财务状况,以及

2015 年4月28 日(公司成立日)至8月31 日期间的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量.

四、编制基础以及对使用的限制 我们提醒财务报表使用者关注财务报表附注

(二)对编制基础的说明.本财务报表仅供北京耐 威科技股份有限公司收购北京瑞通芯源半导体科技有限公司股权事宜之用途,不得用于其他目 的.本段内容不影响已发表的审计意见. 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师s 郑群中国・ 上海 中国注册会计师s王立新

2015 年12 月30 日 北京瑞通芯源半导体科技有限公司 二零一五年四月二十八日(公司成立日)至八月三十一日止期间 -

3 - 合并及公司资产负债表 人民币元 项目 附注

2015 年8月31 日2015 年8月31 日 合并 公司 流动资产: 货币资金

(六)、1 (十四)、1 36,645,380.29 216,175.07 应收账款

(六)、2 28,250,783.33 - 存货

(六)、3 21,073,474.19 - 其他流动资产

(六)、4 13,446,963.08 4,964.67 流动资产合计 99,416,600.89 221,139.74 非流动资产: 可供出售金融资产

(六)、5 193,868.80 - 固定资产

(六)、6 116,745,883.46 - 在建工程

(六)、7 8,372,694.48 - 无形资产

(六)、8 18,906,699.28 - 商誉

(六)、9 300,717,671.89 - 递延所得税资产

(六)、10 37,491,502.56 - 其他非流动资产 (十四)、2 - 489,622,462.00 非流动资产合计 482,428,320.47 489,622,462.00 资产总计 581,844,921.36 489,843,601.74 附注为财务报表的组成部分 第3页至第

43 页的财务报表由下列负责人签署: 法定代表人/授权代表 主管会计工作负责人 北京瑞通芯源半导体科技有限公司 二零一五年四月二十八日(公司成立日)至八月三十一日止期间 -

4 - 合并及公司资产负债表 - 续 人民币元 项目 附注

2015 年8月31 日2015 年8月31 日 合并 公司 流动负债: 应付账款

(六)、11 9,360,251.98 - 预收款项

(六)、12 13,547,909.52 - 应付职工薪酬

(六)、13 9,880,157.54 - 应交税费

(六)、14 664,395.30 - 其他应付款

(六)、15 8,561,972.15 - 一年内到期的非流动负债

(六)、16 10,572,024.11 - 流动负债合计 52,586,710.60 - 非流动负债: 长期借款

(六)、17 567,975.00 - 长期应付款

(六)、18 3,637,970.34 - 递延收益

(六)、19 6,162,019.50 - 递延所得税负债

(六)、20 11,880,509.44 - 非流动负债合计 22,248,474.28 - 负债合计 74,835,184.88 - 股东权益: 实收资本

(六)、21 490,070,652.94 490,070,652.94 其他综合收益

(六)、22 11,396,652.35 - 未分配利润

(六)、23 (十四)、3 1,380,210.88 (227,051.20) 归属于母公司股东权益合计 502,847,516.17 489,843,601.74 少数股东权益 4,162,220.31 - 股东权益合计 507,009,736.48 489,843,601.74 负债和股东权益总计 581,844,921.36 489,843,601.74 附注为财务报表的组成部分 北京瑞通芯源半导体科技有限公司 二零一五年四月二十八日(公司成立日)至八月三十一日止期间 -

5 - 合并及公司利润表 人民币元 项目 附注

2015 年4月28 日 (公司成立日)至8月31 日止期间

2015 年4月28 日 (公司成立日)至8月31 日止期间 合并 公司

一、营业总收入

(六)、24 17,533,201.60 - 减:营业总成本

(六)、24 11,249,403.36 - 销售费用 1,233,796.00 - 管理费用 1,560,865.45 246,509.33 财务费用

(六)、25 (十四)、4 876,869.20 (19,458.13) 资产减值损失

(六)、26 871,029.71 -

二、营业利润 1,741,237.88 (227,051.20) 加:营业外收入

(六)、27 177,861.67 - 其中:非流动资产处置利得 - - 减:营业外支出 - - 其中:非流动资产处置损失 - -

三、利润总额 1,919,099.55 (227,051.20) 减:所得税费用

(六)、28 505,628.85 -

四、净利润 1,413,470.70 (227,051.20) 归属于母公司股东的净利润 1,380,210.88 (227,051.20) 少数股东损益 33,259.82 -

五、其他综合收益的税后净额

(六)、29 11,638,813.30 - 以后将重分类进损益的其他综合收益项目 11,638,813.30 - 其中:外币财务报表折算差额 11,638,813.30 -

六、综合收益总额 13,052,284.00 (227,051.20) 归属于母公司股东的综合收益总额 12,776,863.23 (227,051.20) 归属于少数股东的综合收益总额 275,420.77 - 附注为财务报表的组成部分 北京瑞通芯源半导体科技有限公司 二零一五年四月二十八日(公司成立日)至八月三十一日止期间 -

6 - 合并及公司现金流量表 人民币元 附注

2015 年4月28 日 (公司成立日)至8月31 日止期间

2015 年4月28 日 (公司成立日)至8月31 日止期间 合并 公司

一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 17,533,201.60 - 收到其他与经营活动有关的现金

(六)、31(1) (十四)、5(1) 197,319.80 19,458.13 经营活动现金流入小计 17,730,521.40 19,458.13 购买商品、接受劳务支付的现金 8,572,830.70 - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,242,115.14 - 支付的各项税费 481,059.25 250,000.00 支付其他与经营活动有关的现金

(六)、31(2) (十四)、5(2) 2,964,512.64 489,623,936.00 经营活动现金流出小计 16,260,517.73 489,873,936.00 经营活动产生的现金流量净额

(六)、32 (十四)、6 1,470,003.67 (489,854,477.87)

二、投资活动产生的现金流量: 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、在建工程、无形资产和其他长期资 产支付的现金 440,281.95 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 433,924,566.60 - 投资活动现金流出小计 434,364,848.55 - 投资活动产生的现金流量净额 (434,364,848.55) -

三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 490,070,652.94 490,070,652.94 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 - 60,429,347.06 筹资活动现金流入小计 490,070,652.94 550,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 60,429,347.06 分配股利及偿付利息支付的现金 832,627.60 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 33,192.92 - 筹资活动现金流出小计 865,820.52 60,429,347.06 筹资活动产生的现金流量净额 489,204,832.42 490,070,652.94

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (19,664,607.25) -

五、现金及现金等价物净增加(减少)额36,645,380.29 216,175.07 加:年初现金及现金等价物余额 - -

六、年末现金及现金等价物余额 36,645,380.29 216,175.07 附注为财务报表的组成部分 北京瑞通芯源半导体科技有限公司 二零一五年四月二十八日(公司成立日)至八月三十一日止期间 -

7 - 合并所有者权益变动表 人民币元 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 其他综合收益 未分配利润

2015 年4月28 日(公司成立日)余额 本年增减变动金额 490,070,652.94 11,396,652.35 1,380,210.88 4,162,220.31 507,009,736.48

(一)综合收益总额 - 11,396,652.35 1,380,210.88 275,420.77 13,052,284.00

(二)股东投入和减少资本 490,070,652.94 - - 3,886,799.54 493,957,452.48

1 股东投入 490,070,652.94 - - - 490,070,652.94

2 企业合并增加 - - - 3,886,799.54 3,886,799.54

2015 年8月31 日余额 490,070,652.94 11,396,652.35 1,380,210.88 4,162,220.31 507,009,736.48 公司所有者权益变动表 人民币元 项目 实收资本 未分配利润 所有者权益合计

2015 年4月28 日(公司成立日)余额 - - - 本年增减变动金额 490,070,652.94 (227,051.20) 489,843,601.74

(一)综合收益总额 - (227,051.20) (227,051.20)

(二)股东投入和减少资本 490,070,652.94 - 490,070,652.94

1 股东投入 490,070,652.94 - 490,070,652.94

(三)利润分配 - - -

2015 年8月31 日余额 490,070,652.94 (227,051.20) 489,843,601.74 附注为财务报表的组成部分 北京瑞通芯源半导体科技有限公司 二零一五年四月二十八日至八月三十一日止期间 -

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(一)、 公司基本情况 北京瑞通芯源半导体科技有限公司(以下简称 本公司 、 瑞通芯源 )系由北京集成........