PDF《大成生化科技集团有限公司 *》

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1 ― 香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告的内容概不负责,对其准确 性或完整性亦不发表任何声明,并明确表示,概不就因本公告全部或任何部分内容而产生或 因依赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任.

GLOBAL BIO-CHEM TECHNOLOGY GROUP COMPANY LIMITED 大成生化科技集团有限公司*(於开曼群岛注册成立的有限公司) (股份代号:00809) 截至2018年12 月31日止年度 全年业绩公告 财务概要 2018年2017 年 变动% 收益 (百万港元) 5,658 4,397 28.7 毛利 (百万港元)

260 609 (57.4) 本年度亏损 (百万港元) (1,299) (890) 不适用 本公司拥有人应占亏损 (百万港元) (1,222) (837) 不适用 每股基本亏损 (港仙) (19.1) (13.0) 不适用 拟派每股末期股息 (港仙) ― ― 不适用 * 仅供识别 ―

2 ― 大成生化科技集团有限公司 ( 「本公司」 ) 董事 ( 「董事」 ) 会(「董事会」 ) 公告本公司及其附属公司 (统称为 「本集团」 ) 截至2018年12 月31日止年度 ( 「本年度」 ) 的综合业绩连同去年的比较数字 如下: 综合损益及其他全面收益表 截至2018年12月31日止年度 2018年2017年 附注 千港元 千港元 收益

4 5,657,726 4,397,005 销售成本 (5,398,016) (3,787,974) 毛利 259,710 609,031 其他收入及所得

4 321,630 198,754 销售及分销成本 (584,130) (398,193) 行政费用 (439,187) (419,489) 其他支出 (360,098) (584,442) 财务成本

6 (565,040) (454,678) 除税前亏损

5 (1,367,115) (1,049,017) 所得税抵免

7 67,896 158,759 本年度亏损 (1,299,219) (890,258) 其他全面收益 (亏损) 於其后或会重新分类至损益的项目: 换算香港以外业务财务报表的汇兑差额 195,209 (177,849) 於其后不会重新分类至损益的项目: 物业重估所得,净额 ― 540,726 所得税影响 ― (135,076) ― 405,650 本年度其他全面收益,除税净额 195,209 227,801 本年度全面亏损总额 (1,104,010) (662,457) ―

3 ― 2018年2017年 附注 千港元 千港元 应占亏损: 本公司拥有人 (1,222,322) (837,491) 非控股权益 (76,897) (52,767) (1,299,219) (890,258) 应占全面亏损总额: 本公司拥有人 (1,040,349) (602,751) 非控股权益 (63,661) (59,706) (1,104,010) (662,457) 每股亏损 基本

9 (19.1)港仙 (13.0) 港仙 摊薄

9 (19.1)港仙 (13.0) 港仙 ―

4 ― 综合财务状况表 於2018年12月31日2018年2017年 附注 千港元 千港元 非流动资产 物业、厂房及设备 6,496,030 7,188,318 土地租赁预付款项 575,231 620,865 收购物业、厂房及设备已付按金 65,175 63,153 商誉 ― ― 无形资产 3,806 5,358 於一家联营公司的权益 ― ― 7,140,242 7,877,694 流动资产 存货

10 745,493 592,465 应收贸易账款及应收票

11 574,267 517,402 预付款项、按金及其他应收款项

12 1,025,886 1,047,812 应收一家联营公司款项 ― 17,142 已抵押银行存款

13 203,918 406,209 现金及银行结余

13 135,033 304,362 2,684,597 2,885,392 流动负债 应付贸易账款及应付票

14 2,162,885 1,646,893 其他应付款项及应计项目

15 2,012,269 1,915,400 应付一家联营公司款项 2,675 ― 计息银行及其他借贷 6,127,288 4,861,642 应付税项 103,237 176,952 10,408,354 8,600,887 流动负债净值 (7,723,757) (5,715,495) 总资产值减流动负债 (583,515) 2,162,199 ―

5 ― 2018年2017年 附注 千港元 千港元 非流动负债 计息银行及其他借贷 1,870,716 3,555,927 递延收入 133,759 150,165 递延税款负债 10,773 9,561 可换股债券 971,771 913,070 2,987,019 4,628,723 负债净值 (3,570,534) (2,466,524) 资本及储备 股本

16 639,900 639,900 储备 (4,087,781) (3,047,432) 本公司拥有人应占亏绌 (3,447,881) (2,407,532) 非控股权益 (122,653) (58,992) 亏绌总值 (3,570,534) (2,466,524) ―

6 ― 1. 公司资料 本公司为於开曼群岛注册成立的有限公司.本公司的注册办事处地址为Cricket Square, Hutchins Drive, PO Box 2681, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands.本公司的主要营业地点位於香港九龙尖沙咀广 东道9号港威大厦第六座22楼2202-04室. 本公司的主要业务为投资控股.本集团主要从事玉米提炼产品及以玉米为原料的生化产品的生产及销 售. 2.1 编制基准 该等综合财务报表是根愀刍峒剖 ( 「香港会计师公会」 ) 颁布的香港财务报告准则 ( 「香港财务报告 准则」 ) ,包括所有适用的香港财务报告准则、香港会计准则 ( 「香港会计准则」 ) 及诠释) 及香港公认会计 原则而编制.该等综合财务报表亦遵守香港联合交易所有限公司 ( 「联交所」 ) 证券上市规则 ( 「上市规则」 ) 及香港公司条例之适用披露规定. 该等综合财务报表是按历史成本法编制,惟若干物业、厂房及设备按重估金额计量除外.该等综合财务 报表以港元 ( 「港元」 ) 呈列,除另有注明外,所有数值均调整至最接近的千位. 2.2 持续经营 截至2018年12月31日止年度,本集团录得亏损约1,299,200,000 港元 (2017 年:890,300,000港元) ,并 於该日录得流动负债净值约7,723,800,000港元 (2017年12月31 日:5,715,500,000港元) 及负债净值约 3,570,500,000港元 (2017年12月31日:2,466,500,000港元) .此外,附注 17所述之财务担保合约产生的 任何潜在负债或责任将可能会对本集团的流动资产状况造成重大不利影响.有关该等情况的重大不明朗 因素可能使本集团的持续经营能力构成重大疑问,因此本集团可能无法於一般业务过程中变现其资产及 偿付其负债.有鉴於此并根竟旧蠛宋被 ( 「审核委员会」 ) 严格审阅管理层状况后的建议,本公司 管理层已采取以下措施改善本集团的财务状况: (a) 与银行积极磋商,以取得足够银行借贷及完善债转股建议书 本公司管理层已积极与中华人民共和国 ( 「中国」 或 「中国内地」 ) 的银行磋商确保当本集团的短期及 长期银行借贷期满时能得以续延.另外,於2018年3月26日,本公司主席袁维森先生代表本集团 与中国银行股份有限公司伟峰国际支行 ( 「中国银行」 ) 代表会面,并获建议本集团应向中国银行提 交一份经修订的债转股建议书.於2018年 4月2日提交经修订债转股建议书后,本集团及中国银 行之间继续进行磋商,并已向中国银行及吉林省人民政府提交多个经进一步修订的债转股建议书 ―

7 ― 版本,以供其审议及考虑.於磋商过程中,本集团及中国银行商议包括将长春大金仓玉米收储有 限公司 ( 「大金仓」 ) 的债务纳入债转股建议书的可行性.其后,再经进一步修订后的债转股建议书 ( 「经进一步修订债转股建议书」 ) 由本集团提交至中国银行吉林省分行,建议 (其中包括) 将结欠银 行的负债转为股权,以降低本集团及大金仓的负债比率及引入战略投资者以增强本集团的资本. 经进一步修订债转股建议书已由中国银行吉林省分行审阅,并於 2018年8月转交吉林省人民政府 考虑.於2019年2月1日,本集团於中国的主要贷款银行代表、吉林省人民政府国有资产监督管 理委员会 ( 「吉林省国资委」 ) 、吉林省地方金融监督管理局、吉林省农业投资集团有限公司 ( 「农投」 ,连同其附属公司统称 「农投集团」 ) 以及本集团的管理层於长春市召开会议,各方认可经进一 步修订债转股建议书的方向,并重申其促成该建议书的意向.主要贷款银行亦於会议上确认,在 此过渡期间,彼等将会继续支持本集团,并同意(1)不撤回已提供的任何银行融资;

(2) 采取一切 可能的措施确保所有现有的银行贷款得以重续;

及(3)可按年以代替按月支付利息,以减轻本集团 的现金流压力. 於本公告日期,吉林省人民政府与本集团在中国的主要贷款银行的总部仍在商讨经进一步修订债 转股建议书的细节及条款.於2019 年2 月1 日的会议后,各方一直积极磋商经进一步修订债转股 建议书的细节.本公司将继续尽力促使落实经进一步修订债转股建议书,这应能解决与附注17所 述之财务担保合约有关的审计限制及有关本集团持续经营的重大不明朗因素.经进一步修订债转 股建议书以於2019年第三季度末前得出定论为目标,但须经吉林省人民政府及本集团主要贷款银 行总部正式审批方告作实. (b) 出售位於长春市绿园区的土地及楼宇 谨此提述本公司截至2017年12月31日止年度的年报 ( 「2017年年报」 ) 及截至2018年 6月30 日止六 个月的中期报告 ( 「2018年中期报告」 ) ,本公司及大成糖业控股有限公司 ( 「大成糖业」 ,连同其附属 公司统称 「大成糖业集团」 ) 与一名潜在买方 ( 「潜在买方」 ) 就买卖位於中国长春市绿园区的地块,以 及建於其上的楼宇 ( 「相关物业」 ) 进行了磋商.该名潜在买方为一间由市政府拥有的企业.根 在买方的意向书,预期潜在买方须以不少於人民币2,200,000,000元的代价购买相关物业,惟须以 拍卖方式厘定的价格为准.鉴於潜在买方为市政府拥有的企业,管理层对出售将得以落实持审慎 乐观态度.於本年度,本集团接获来自长春市保障性安居工程领导小组日期为2018年4月28 日的 ―

8 ― 正式文件,其已确认相关物业为中国棚户区改造政策下重建目标物业的一部分.有关政策将缩减 流程及豁免若干税项,预期能加快出售相关物业的进度.此外,本集团於 2018年6月已自潜在买 方收取为数约人民币197,000,000元的土地补偿预付款项,该款项透过长春市政府支付,用作担保 相关物业的出售事项.本集团及市政府已共同委聘一家专业估值师,以就相关物业进行估值. 於2018年9月27日,长春市保障性安居工程领导小组举行另一次会议,於会上确认相关物业的地 盘位置及围.於本公告日期,相关物业估值仍在进行中.本集团正在等待长春市政府根泄 棚户区改造政策出具之开发执行通知书.视乎获得该执行通知书的实际时间以及就估值结果取得 各方同意,现时预期部分相关物业将於2019年进行拍卖.若出售相关物业得以落实,本集团将有 额外资金为其营运及搬迁於长春市的生产设施的资本开支提供资金. (c) 监察本集团的经营现金流 本集团已采取多项措施提升营运效率以减低营运成本及提升本集团竞争力.於本年度,本集团亦 已优化生产,以减少经营现金流出. (d) 来自间接主要股东的财政支持 本集团已收到本公司的间接主要股东农投 (吉林省国资委控制的实体) 日期为2018年6月8日的确 认函,确认彼将继续於未来24个月向本集团提供财务支持,使本集团可按持续经营基准营运,并 承担附注17所述之财务担保合约可能产生的一切负债.上述本集团所获的支援并无需以本集团任 何资产作抵押. 此外,本集团於2018年与农投的附属公司就采购合共1,200,000公吨 ( 「公吨」 ) 玉米颗粒签订多份玉 米采购合约,以确保玉米颗粒的稳定供应.於截至 2018年12月31日止年度期间,本集团向农投 的附属公司购入约332,000公吨玉米颗粒,合共占本集团玉米采购总额的16.5%. 此外,透过农投的关系,於2018 年1 月本集团与一家国有供应商 ( 「国有供应商」 ) 就供应500,000 公吨玉米颗粒签订为期一年的玉米采购合约,以进一步确保2018年玉米颗粒的稳定供应.於截至 2018年12月31日止年度期间,本集团向国有供应商采购约138,000公吨玉米颗粒,占本集团玉米 采购总额的6.9%. ―

9 ― 农投为国有企业, 於2016年8月成立, 於2018年12月31日的未经审核资产净值为人民币1,482,900,000 元(2017年12月31日:人民币1,173,900,000元) .其负责整合吉林省农业板块之国 有投资.本公司管理层认为,农投将能够支持本集团的营运,藉此发挥其於吉林省农业板块之多 项投资相互之间的协同效应,并致力为本集团提供足够及充足的财务支持. 编制综合财务报表所依某中偕璧挠行,取决於本公司管理层采取上述措施及上文所述事情 的发展是否成功及出现利好结果.董事建议通过上述步骤争取更多营运资金.经考虑上述步骤、内部资 源、现有及预期银行融资后,本集团有足够营运资金供本公告日期起计最少12个月之需求.因此,本集 团的综合财务报表是按持续经营基准编制,并不包括倘本集团未能持续经营而可能需要就确认拨备或非 流动资产及非流动负债的变现及重新分类而作出的任何调整. 倘持续经营假设不适用,可能须作出调整,以反映资产可能需要按综合财务状况表现时所记录者................