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14 国融证券股份有限公司 并 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 关于 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 挂牌申请文件第三次反馈意见的回复

2016 年12 月2/14 关于北京汇新恒信能源科技股份有限公司 在全国股转系统公开挂牌申请文件第三次反馈意见 的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 贵司 《关于北京汇新恒信能源科技股份有限公司挂牌申请文件的 第三次反馈意见》(以下简称 反馈意见 )已收悉.

北京汇新恒信能 源科技股份有限公司(以下简称 汇新能源 或 公司 )与国融证券股 份有限公司(以下简称 主办券商 ),对反馈意见所提出的有关问题 进行了逐条落实和回复,具体回复情况如下: 本报告中的字体代表以下含义: 仿宋(加粗) 反馈意见所列问题 宋体 对反馈意见所列问题的回复、说明及核查意见 楷体(加粗) 对《公开转让说明书》等申请文件的补充披露

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1、 公司

2015 年以木材加工业务为主, 不属于战略新兴目录范围. 请主办券商重新核查并说明公司是否属于科技创新类公司, 最近两年 累计营业收入是否低于行业同期平均水平. 【主办券商回复】

(一)核查程序 (1) 获取公司营业执照, 查看公司的经营范围;

与公司董事长、 总经理、财务负责人、销售采购人员等相关人员沟通,了解公司的主 营业务和商业模式;

(2) 获取具有证券期货相关业务资格的中兴华会计师事务所 (特 殊普通合伙)出具的审计报告,重点就公司营业收入按产品类别情况 的披露是否与公司的业务、商业模式一致;

(3)查阅《上市公司行业分类指引》(2012 年修订)、《国民 经济行业分类》(GB/T4754-2011)、 《挂牌公司投资型行业分类指引》 并结合公司实际情况对公司所属行业进行划分;

(4)查阅《关于挂牌条件适用若干问题的解答

(二)》、《战 略性新兴产业重点产品和服务指导目录》 并结合公司实际情况进行分 析;

(5)查阅公司董事会决议,获取公司相关承诺;

(6)查阅同行业公司资料等,对比最近两年累计营业收入是否 低于行业同期平均水平.

(二)事实依据

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14 营业执照;

访谈记录;

审计报告;

公司主营业务的开展情况;

《上 市公司行业分类指引》(2012 年修订)、《国民经济行业分类》 (GB/T4754-2011)、《挂牌公司投资型行业分类指引》;

《关于挂牌 条件适用若干问题的解答

(二)》、《战略性新兴产业重点产品和服 务指导目录》;

董事会决议、承诺函;

同行业公司资料等

(三)分析过程 (1)通过获取公司营业执照,查看公司的经营范围;

与公司董 事长、总经理、财务负责人、销售采购人员等相关人员沟通得知: 报告期内,公司主营业务为生物质能源开发利用、木材加工.公 司自成立以来专注于清洁生物质能源的开发和利用, 建立了完善的生 物质原料供应网络体系,通过将树皮、木块、木糠等农林三剩物转化 为新型清洁能源为客户提供热能服务.

2013 年11 月公司在经营范围中增加了 生产加工木材、销售木 材 ,开始从事木材加工业务.因为木材加工与生物质能源业务原料 供应商是一致的,公司通过收购整木(主要为桉木),将树干加工成 木方并销售,树尾、树皮及木材加工过程中产生的废料用于生物质燃 料的生产,所以两项业务具有协同效应. 目前,公司从事生物质能源开发利用及木材加工两种业务,两种 业务均有独立的产出能力, 且具有协同效应.

2015 年受台风的影响, 木材加工业务规模大幅扩大有一定偶发性因素, 但随着公司热能服务 的需求增长和供应能力的逐步释放, 公司业务将呈现以生物质能源为 主、木材加工为辅的格局.

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14 (2)营业收入按产品类别情况的披露与公司的业务、商业模式 一致,具体情况如下: 项目

2016 年1-5 月2015 年度

2014 年度 金额(元) 占比 (%) 金额(元) 占比 (%) 金额(元) 占比 (%) 生物质燃料 11,893,657.09 51.49 8,788,900.46 18.60 15,872,958.99 78.64 蒸汽 446,089.74 1.93 739,461.53 1.56 605,189.75 3.00 木材 10,759,879.60 46.58 37,735,575.24 79.84 3,705,896.46 18.36 合计 23,099,626.43 100.00 47,263,937.23 100.00 20,184,045.20 100.00 其中生物质燃料和蒸汽收入为生物质能源业务收入;

木材收入为 木材加工业务收入.两项业务收入在公司总收入中的占比情况如下: 项目

2016 年1-5 月2015 年度

2014 年度 金额(元) 占比 (%) 金额(元) 占比 (%) 金额(元) 占比 (%) 生物质能源 业务 12,339,746.83 53.42 9,528,361.99 20.16 16,478,148.74 81.64 木材加工业 务10,759,879.60 46.58 37,735,575.24 79.84 3,705,896.46 18.36 合计 23,099,626.43 100.00 47,263,937.23 100.00 20,184,045.20 100.00 (3)公司所属行业的划分具体情况如下: 生物质能源业务:根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指 引》 (2012 年修订) 规定, 所属行业为废弃资源综合利用业 (C42) ;

根据我国《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011),所属行业非金属 废料和碎屑加工处理(C4220).根据全国中小企业股份转让系统发 布的《挂牌公司投资型行业分类指引》规定,所属行业为(10)新能 源设备与服务(10101110);

根据全国中小企业股份转让系统发布的

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14 《挂牌公司管理型行业分类指引》,所属行业为废弃资源综合利用业 (C42)中的非金属废料和碎屑加工处理(C4220);

木材加工业务:根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引 (2012 年修订) 》 规定, 所属行业为制造业 (C) 中的木材加工和木、 竹、藤、棕、草制品业(C20).根据我国《国民经济行业分类》 (GB/T4754-2011),所属行业锯材加工(C2011).根据全国中小 企业股份转让系统发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》规定,所 属行业为原材料(11)中的林业产品(11101510);

根据全国中小企 业股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》,所属行业 为木材加工和木、 竹、 藤、 棕、 草制品业 (C20) 中的锯材加工 (C2011) . (4) 根据 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》 之 1.3.6 资源再生利用 中 废弃生物质再生利用 章节,废弃生物质再生利 用包括秸秆、林产品加工剩余物、废塑料等废弃材料制成木塑、生物 质聚氨酯泡沫材料等,发泡技术、纤维素和木质素的液化技术等.秸秆、生活垃圾、餐厨垃圾、林产品加工剩余物、园林绿化垃圾、城市 粪便等废弃生物质材料制成纤维乙醇或成型燃料, 节能节水型城市粪 便收集输送装置.提高国产转化酶的性能并降低转化成本技术、制备 成型燃料的原料配比技术、 制备专用设备和使用成型燃料及木炭的小 型锅炉专用燃烧设备、二氧化碳生物转化清洁能源技术装备、废油再 生基础油成套装备、 低能耗熔融气化裂解成套装备、 生物质型煤锅炉. 公司主营业务中生物质能源业务,生产和销售生物质成型燃料;

利用生物质锅炉供热产生蒸汽为客户提供热能服务. 生物质成型燃料

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14 是通过对树皮、树叶、木块等生物质原料进行粉碎、烘干、挤压等工 艺加工而制成的绿色环保可再生的固体成型燃料, 主要用于发电厂和 工业锅炉燃料. 公司将生物质燃料送入自行研发和设计的生物质锅炉 进行充分燃烧和热利用,燃料的化学能转变为热能,加热液态水,液 态水受热后变成高温高压蒸汽,并通过蒸汽运输管道输送给用户.生 物质能源业务属于废弃生物质再生利用, 为国家战........