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新疆爱迪新能源科技有限公司 煤焦油加氢制柴油用催化剂及利用该催化剂制备柴油的工艺 专利权减值测试项目 资产评估说明天兴评报字(2013)第102号 (第2册,共2册) 北京天健兴业资产评估有限公司 二一三年三月十二日 新疆爱迪 煤焦油加氢制柴油用催化剂及利用该催化剂制备柴油的工艺 专利权减值测试项目资产评估说明目录 第1页北京天健兴业资产评估有限公司 目录第一部分 关于评估说明使用范围的声明.

1 第二部分 关于进行资产评估有关事项的说明.2

一、委托方及产权持有者和其他评估报告使用者概况

3

二、关于评估目的的说明

6

三、关于评估对象和评估范围的说明

6

四、关于评估基准日的说明

7

五、可能影响评估工作的重大事项说明

7

六、资料清单

7 第三部分 评估对象与评估范围及资产核实情况说明.9

一、评估对象与评估范围说明

9

二、资产核实情况总体说明

9 第四部分 评估技术说明.11 第五部分 评估结论及其分析.66

一、评估结论

66

二、评估结论成立的条件

66

三、评估结论的瑕疵事项

66

四、评估结论的效力、使用范围及使用有效期

67 新疆爱迪 煤焦油加氢制柴油用催化剂及利用该催化剂制备柴油的工艺 专利权减值测试项目资产评估说明 第1页 北京天健兴业资产评估有限公司 第一部分 关于评估说明使用范围的声明 评估说明供国有资产监督管理机构(含所出资企业) 、相关监管机构和部门使 用.除法律法规规定外,材料的全部或者部分内容不得提供给其他任何单位和个 人,不得见诸公开媒体. 新疆爱迪 煤焦油加氢制柴油用催化剂及利用该催化剂制备柴油的工艺 专利权减值测试项目资产评估说明 第2页 北京天健兴业资产评估有限公司 第二部分 关于进行资产评估有关事项的说明 委托方:新疆爱迪新能源科技有限公司 产权持有者:新疆爱迪新能源科技有限公司 新疆爱迪 煤焦油加氢制柴油用催化剂及利用该催化剂制备柴油的工艺 专利权减值测试项目资产评估说明 第3页 北京天健兴业资产评估有限公司 关于进行资产评估有关事项的说明

一、委托方及产权持有者和其他评估报告使用者概况 本项目的委托方和产权持有者均为新疆爱迪新能源科技有限公司,评估报告 使用者为委托方和国家法律法规规定的其他评估报告使用者.

(一) 委托方及产权持有者概况 1.概况 企业名称:新疆爱迪新能源科技有限公司(以下简称 新疆爱迪 ) 注册地址:阜康市天山街

78 号招商大厦四楼 注册资本:叁亿肆仟万元人民币 实收资本:叁亿肆仟万元人民币 法定代表人:常雁生 公司类型:有限责任公司 经营范围:许可经营项目:无. 一般经营项目:煤化工产品及技术的研发及生产;

工业及生活污水处理;

煤 化工催化剂产品的研发及生产;

工程设计及工程总承包.生物医药开发研究;

技 术转让;

咨询服务(不含中介服务) . 2.历史沿革 新疆爱迪新能源科技有限公司成立于

2008 年6月, 由太原天海恒达科技有限 公司和北京大河之洲集团有限公司共同出资组建,注册资本

100 万元人民币,其中:太原天海恒达科技有限公司出资人民币

20 万元,占注册资本的 20%;

北京大 河之洲集团有限公司出资人民币

80 万元,占注册资本的 80%.

2010 年11 月,根据新疆爱迪股东会决议和修改后章程规定,新疆爱迪申请 增加注册资本人民币 5,000 万元,由北京大河之洲集团有限公司缴足,增资后注 册资本变为 5,100 万元,其中:至此,北京大河之洲集团有限公司出资

5080 万元, 占注册资本的 99.61%;

太原天海恒达科技有限公司出资

20 万元,占注册资本的 0.39%. 新疆爱迪 煤焦油加氢制柴油用催化剂及利用该催化剂制备柴油的工艺 专利权减值测试项目资产评估说明 第4页 北京天健兴业资产评估有限公司

2010 年12 月,根据新疆爱迪股东会决议和修改后章程规定,新疆爱迪申请 增加注册资本人民币 28,900 万元,由太原天海恒达科技有限公司、江苏四环生物 股份有限公司缴足,其中:太原天海恒达科技有限公司以知识产权出资 13,900 万元,江苏四环生物股份有限公司以货币出资

15000 万元,增资后注册资本变为 34,000 万元,至此,新疆爱迪股东及出资额、出资比例情况如下: 股东名称 出资额(万元) 股权比例(%) 太原天海恒达科技有限公司 13,920 40.94 江苏四环生物股份有限公司 15,000 44.12 北京大河之洲集团有限公司 5,080 14.94 合计34,000 100.00

2011 年12 月,根据新疆爱迪股东会决议和修改后章程,新疆爱迪股东一致 同意,太原天海恒达科技有限公司将其持有新疆爱迪 4,050 万元股权、北京大河 之洲集团有限公司将其持有新疆爱迪 14.94%股权转让给江阴四环投资有限公司. 变更后新疆爱迪股东及出资额、出资比例情况如下: 股东名称 出资额(万元) 股权比例(%) 太原天海恒达科技有限公司 9,870 29.03 江苏四环生物股份有限公司 15,000 44.12 江阴四环投资有限公司 9,130 26.85 合计34,000 100.00 至评估基准日

2012 年12 月31 日,新疆爱迪股权结构无变化. 3.生产经营情况 新疆爱迪新能源科技有限公司成立的目的是为执行集团总部的战略部署,充 分利用新疆自治区的自然及资源条件,在中科院山西煤化所优势科技的支持下, 顺应国家的能源及环保政策,积极开发煤化工及其下游产业,加快新疆自治区优 势资源转换,提升资源转换的水平,实现企业与地方的互惠共赢. 新疆爱迪投资建设的项目为

20 万吨/年煤焦油加氢制备清洁燃料油工业示范 工程,投资总额 45,198 万元,现项目的生产管理中心、消防水池、食堂、材料仓 库、柴油、汽油、沥青泵房等主体施工完成,空分站主体框架施工完成,原料产 品罐区

16 台罐基础施工完成,罐体制作完成

7 台、制氢装置区域提氢厂房垫层完 成,制氢装置、空分装置、加氢装置、地面火炬、干式变压器已签订购货合同;

锅炉、锅炉水处理设备已完成招标,预计至

2014 年初投产. 4.新疆爱迪近年资产负债及经营情况 新疆爱迪 煤焦油加氢制柴油用催化剂及利用该催化剂制备柴油的工艺 专利权减值测试项目资产评估说明 第5页 北京天健兴业资产评估有限公司 资产负债状况表 单位:人民币万元 项目2012 年12 月31 日2011 年12 月31 日2010 年12 月31 日2009 年12 月31 日 总资产 31,393.00 31,114.00 33,903.00 131.00 总负债合计 2,016.00 22.00 261.00 175.00 净资产 29,377.00 31,092.00 33,642.00 -44.00 经营状况表 单位:人民币万元 项目2012 年度

2011 年度

2010 年度

2009 年度 营业收入 - - - - 减:营业成本 - - - - 营业税金及附加 - - - - 销售费用 - - - - 管理费用 1,895.00 3,620.00 269.00 161.00 财务费用 -3.00 -23.00 -0.11 0.08 资产减值损失 57.00 -31.00 32.00 - 营业利润 -1,949.00 -3,383.00 -300.89 -161.08 净利润 -1,715.00 -2,552.02 -213.91 -120.08 以上

2009 年和基准日财务数据未经会计师事务所审计;

2010 年财务数据系经 南京立信永华会计师事务所有限公司审计并出具了宁信会审字[2011]第0667 号标 准无保留意见的审计报告;

2011 年财务数据系经立信会计师事务所审计并出具了 中信会师报字[2012]第510274 号标准无保留意见的审计报告. 5.执行的主要会计政策 会计期间: 公历年度为会计年度, 即1月1日至

12 月31 日为一个会计年度. 记账本位币:以人民币为记账本位币. 记账原则和计价基础:会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计 价原则. 执行的折旧办法为:固定资产折旧采用年限平均法计算.房屋建筑物折旧年 限为

40 年,机器设备折旧年限为

10 年,电子设备折旧为

5 年,车辆折旧年限为 8-10 年,残值率为 5%. 执行的摊销办法为:专利权按剩余法定年限(发明专利法定年限为

20 年,剩 余摊销期

173 月)摊销;

土地使用权按

50 年摊销.

(三)委托方与产权持有者的关系 新疆爱迪 煤焦油加氢制柴油用催化剂及利用该催化剂制备柴油的工艺 专利权减值测试项目资产评估说明 第6页 北京天健兴业资产评估有限公司 委托方即产权持有者.

二、关于评估目的的说明 新疆爱迪新能源科技有限公司根据《企业会计准则第

8 号-资产减值》相关规 定拟对 煤焦油加氢制柴油用催化剂及利用该催化剂制备柴油的工艺 专利权进 行会计处理之需要,对所涉及的新疆爱迪新能源科技有限公司所拥有的 煤焦油 加氢制柴油用催化剂及利用该催化剂制备柴油的工艺 专利所有权进行评估,为 该经济行为提供价值参考依据.

三、关于评估对象和评估范围的说明 本次评估对象为新疆爱迪新能源科技有限公司所拥有的专利所有权,评估范 围为 煤焦油加氢制柴油用催化剂及利用该催化剂制备柴油的工艺 发明专利, 账面价值共计 119,716,762.99 元,具体如下表: 专利名称 专利类 别 发明人 专利申请的 国别 专利号 专利的法律状 态 专利申请人 专利权人 煤焦........