PDF《上海新阳半导体材料股份有限公司》

3、主营业务分地区情况 单位:万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 内销 7,075.55 39.77% 外销 287.23 -51.31% 合计 7,362.78 30.27% 公司主营业务集中在中国境内的销售,境外销量较小,本报告期因个别用户在保税区内 业务下降导致公司外销收入下降.

(三)公司主要财务数据分析

1、资产负债表相关项目变动情况 单位:万元 项目

2011 年6月30 日2010 年12 月31 日 变动幅度 金额 比重 金额 比重 资产总计: 37,996.22 100.00% 16,140.03 100.00% 135.42% 流动资产: 32,024.21 84.28% 11,035.25 68.37% 190.20% 货币资金 25,098.78 66.06% 5,041.79 31.24% 397.81% 应收票据 1,113.17 2.93% 1,089.51 6.75% 2.17% 应收账款 3,846.75 10.12% 3,117.10 19.31% 23.41% 预付款项 100.69 0.26% 88.26 0.55% 14.08% 其他应收款 151.68 0.40% 167.05 1.04% -9.20% 存货 1,713.14 4.51% 1,531.54 9.49% 11.86% 上海新阳半导体材料股份有限公司

2011 年半年度报告 -

8 - 非流动资产: 5,972.01 15.72% 5,104.78 31.63% 16.99% 固定资产 3,939.39 10.37% 4,045.67 25.07% -2.63% 在建工程 985.14 2.59% 7.21 0.04% 13563.52% 无形资产 1,018.30 2.68% 1,029.70 6.38% -1.11% 递延所得税资 产29.18 0.08% 22.20 0.14% 31.44% 负债合计: 4,450.55 100.00% 4,308.62 100.00% 3.29% 流动负债合计: 3,811.71 85.65% 3,669.78 85.17% 3.87% 短期借款 1,000.00 22.47% 1,000.00 23.21% 0.00% 应付账款 1,590.21 35.73% 1,938.58 44.99% -17.97% 预收款项 230.56 5.18% 222.21 5.16% 3.76% 应付职工薪酬 92.57 2.08% 173.83 4.03% -46.75% 应交税费 373.95 8.40% 321.79 7.47% 16.21% 应付利息 1.47 0.03% 1.51 0.04% -2.65% 其他应付款 522.95 11.75% 11.86 0.28% 4309.36% 其他非流动 负债 638.84 14.35% 638.84 14.83% 0.00% 1) 报告期总资产增加主要是公司公开发行股票、募集资金到账所致. 2) 报告期货币资金的增加主要是公司公开发行股票、募集资金到账所致. 3) 报告期在建工程增加主要是募投项目厂房土建工程开始施工并支付款项所致. 4) 报告期应付职工薪酬下降 46.74%,主要是报告期支付了

2010 年年末计提的奖金. 5) 报告期其他应付款项的增加是上市需要支付而尚未结算的审计、律师、媒体费用. 6) 其他资产负债项目金额变动不大,都属正常范围的合理变动.

2、主要费用变动情况 单位:万元 费用项目

2011 年1-6 月2010 年1-6 月 报告期比上年同期 增长幅度 占2011 年1-6 月销售比重 销售费用 315.29 273.58 15.25% 4.21% 管理费用 1,200.92 1,136.69 5.65% 16.03% 财务费用 8.51 39.78 -78.61% 0.11% 1) 报告期销售费用增长 15.25%,主要是因为销售收入增长相应的运费和差旅费增加所致. 上海新阳半导体材料股份有限公司

2011 年半年度报告 -

9 - 2) 报告期管理费用增长 5.65%,处于正常变动范围. 3) 报告期财务费用下降主要是因为短期借款减少利息支出减少所致.

3、 现金流量表相关项目变动情况 单位:元 项目 报告期(1-6 月) 上年同期 变动金额 变动比率 经营活动产生的现金流量 净额 8,646,515.20 16,151,142.60 -7,504,627.40 -46.46% 投资活动产生的现金流量 净额 -11,553,683.21 -3,394,192.42 -8,159,490.79 240.40% 筹资活动产生的现金流量 净额 203,560,025.95 -9,413,012.50 212,973,038.45 2262.54% 现金及现金等价物净增加 额200,569,844.17 3,336,571.42 197,233,272.75 5911.26% 1) 报告期内,经营活动产生的现金净流量为 864.65 万元,比上年同期下降 750.46 万元,降 幅为 46%.经营活动净现金流量下降的主要原因是购买商品、接受劳务支付的现金同比 增加 1124.12 万元,增幅 32%,支付的各项税费同比增加 281.25 万元,增幅 48%,支付 给职工及为职工支付的现金增加 145.29 万元,增幅 18%. 2) 报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-1155.37 万元,增幅 240%,主要是募投项目 厂房建设的土建工程施工支付的现金. 3) 报告期内,筹资活动产生的现金流量净额同比增加 21,297.30 万元,增幅 2262.54%,现金 及现金等价物净增加额 19,723.33 万元,增幅 5911.26%,主要是报告期公开发行股票、募 集资金增加所致.