PDF《江苏亚太轻合金科技股份有限公司》

亚太科技

2016 年度非公开发行股票申请文件反馈回复 1-1-1 江苏亚太轻合金科技股份有限公司

2016 年度非公开发行股票申请文件 反馈意见的回复 保荐机构(主承销商) 签署日期:二零一六年十二月 亚太科技

2016 年度非公开发行股票申请文件反馈回复 1-1-2 中国证券监督管理委员会: 江苏亚太轻合金科技股份有限公司

2016 年度非公开发行股票申请文件已于

2016 年10 月19 日上报贵会并于

2016 年10 月24 日被正式受理.

贵会于

2016 年12 月2日出具了 《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通 知书》 (163128 号) .现根据贵会要求,东兴证券股份有限公司会同江苏亚太轻 合金科技股份有限公司、 江苏世纪同仁律师事务所对贵会所提书面反馈意见进行 了逐项落实,现将落实情况和相关申请文件修改补充情况回复如下. 除非文义另有所指,本回复中所使用的词语含义与《江苏亚太轻合金科技股 份有限公司

2016 年度非公开发行股票尽职调查报告》一致. 亚太科技

2016 年度非公开发行股票申请文件反馈回复 1-1-3 目录

一、重点问题

4 重点问题 1.4 重点问题 2.33 重点问题 3.35 重点问题 4.37 重点问题 5.43

二、一般问题

45 一般问题 1.45 一般问题 2.50 一般问题 3.56 亚太科技

2016 年度非公开发行股票申请文件反馈回复 1-1-4

一、重点问题 重点问题

1 根据申请材料,公司本次拟募集资金不超过

17 亿元,其中

9 亿 用于年产 6.5 万吨新能源汽车铝材项目,5.8 亿元用于年产

4 万吨轻 量化环保型铝合金材项目,不超过 2.2 亿元用于补充流动资金. (1)请申请人补充披露项目投资的预计进度安排、具体内容和 金额;

本次募集资金是否会用于非资本性支出.结合项目预备费和铺 底流动资金说明此次补充流动资金是否超过流动资金需用量. (2)请结合同行业主要公司的收入及盈利情况说明本次募投各 项目内部收益率和投资回收期的具体测算过程、测算依据及合理性. (3) 请申请人根据最近三年营业收入增长情况, 经营性应收 (应 收账款、预付账款及应收票据) 、应付(应付账款、预收账款)及存 货科目对流动资金的占用情况,说明本次补充流动资金的测算过程;

并请集结合目前的资产负债率水平及银行授信情况, 说明通过股权方 式融资补充流动资金的考虑及经济可行性. 请保荐机构对上述事项进行核查,并结合核查过程及核查结论, 说明申请人本次补充流动资金金额是否与现有资产、 业务规模相匹配, 募集资金用途信息披露是否充分合规,本次发行是否满足《上市公司 证券发行管理办法》第十条有关规定. (4)请保荐机构结合公司报告期内购买理财产品情况,以及未 亚太科技

2016 年度非公开发行股票申请文件反馈回复 1-1-5 来拟购买理财产品情况,对本次募投项目是否符合《上市公司证券发 行管理办法》 第十条第

(一) 款 募集资金数额不超过项目需要量 、 第三款 除金融类企业外,本次募集资金使用项目不得外持有交易性 金融资产和可供出售的金融资产、 借予他人、 委托理财等财务性投资, 不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司 的规定发 表意见. (5)请申请人说明,自本次非公开发行相关董事会决议日前六 个月起至今,除本次募集资金投资项目以外,公司实施或拟实施的重 大投资或资产购买的交易内容、交易金额、资金来源、交易完成情况 或计划完成时间.同时,请申请人说明有无未来三个月进行重大投资 或资产购买的计划. 请申请人结合上述情况说明公司是否存在变相通 过本次募集资金补充流动资金以实施重大投资或重大资产购买的情 形.上市重大投资或资产购买的范围,参照证监会《上市公司信息披 露管理办法》 、证券交易所《股票上市规则》的有关规定. 请保荐机构对上述事项进行核查, 并就申请人是否存在变相通过 本次募集资金补充流动资金以实施重大投资或资产购买的情形发表 意见. 回复如下: 根据公司